老师：您好！我们是一家小规模小型微利企业。公司之前的会计（已经离职）在申报去年第二、三季度的企业所得税时，资产总额都填错了，营业收入，主营业务成本，利润都是0，没有数据，但实际这两个季度都有开票，这样填写企业所得税，会有怎样的问题？
你好，要更正正确申报！
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老师：您好！我们是一家小规模小型微利企业。公司之前的会计（已经离职）在申报去年第二、三季度的企业所得税时，资产总额都填错了，营业收入，主营业务成本，利润都是0，没有数据，但实际这两个季度都有开票，这样填写企业所得税，会有怎样的问题？
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请问老师，小规模公司，老板不会做帐，一到三季度，企业所得税，他只是填写了季度收入数，成本随便估写了一个，每季度都交点所得税，现在把之前的成本费用票都拿给我了，要我第四季度把之前的账都做了，可之前的收入，成本，利润和我做的肯定不一样，这样的企业我能接受吗？我该怎么做账？
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老师，你好。我们公司是小规模纳税人，以前都没交过企业所得税，只在申报的时候填写营业收入和成本。现在要申报第四季度的，全年累计营业收入是1198308.17，营业成本是445966.8，利润总得是199695.82，我们是按利润总额的5％缴纳所得税吗？有什么减免吗？
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老师我问下之前财务把前面二个季度的居民企业所得税申报里面数据都填写错了我这个我第三季度本年和之前二个季度衔接不上的怎么更改？是直接在第三季度安正确的本年累计数这一栏安纠正过来的数据填写就可以吗？会有影响吗？前面季度都没交所得税都是负利润
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老师，是这样，1.一季度我们开票金额400000万，但没收到款，那我们一季度增值税中小微企业免税销售额就填写400000，对吗?同时一季度企业所得税申报中本年累计金额的营业收入也写400000,但一季度我们的财务报表中资产利润里的营业收入就要写0.现金流量中的经营活动现金流入也要写0对吗？ 2.三季度我们收到一季度开票中的170000元现金，我们三季度因未开发票，所以三季度增值税中小微企业免税销售额就填写0，同时三季度企业所得税申报中本年累计金额的营业收入也写0,但三季度我们的财务报表中资产利润里的营业收入就要写170000.现金流量中的经营活动现金流入也要写170000对吗?
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2022年7月1日，甲公司将其持有的S公司股权以6000 万元的价格出售给乙公司，甲公司对该资产划分为 “其他权益工具投资“，甲公司对该金融资产取得的成 本为4500万元，至出售日，公允价值为6000万元，转 让合约规定，甲公司需在2年内以6000万元加年利率 8%的价格回购这些股权。 2022年12月31日，该股权的公允价值为5500万元。 2023年9月30日，甲公司以6600万元的价格回购该股权。 对上述业务的做出会计处理。
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销售一批产品货款100000，购货方享受10%的商业折扣，增值税13%，以存款代垫运杂费600 会计分录
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被确认投资方已宣告但尚未发放的现金股利应在资产负债表列入哪个项目
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钱是没有转老板账户，只是帮他支付了材料款。
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老师，你好！公司账户直接帮工程老板走材料款，相当于公司借款给他走材料款，这笔应交怎么做账呢？
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5月2日某公司销售商品不含税货款3000元（增值税率13%），收到对方签发的银行承兑汇票一张。期限为3个月。7月2日，公司将该票据到银行申请贴现，银行规定的贴现率为8% 。 要求： （1）计算贴现款； （2）编制贴现时的会计分录； （3）企业为什么要贴现？
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经查明甲材料的账存实存金额不一致是由于计量不准确造成的分录＋数字
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财产清查中发现甲材料实存金额为820元，账存金额为630元分录＋数字
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老师：您好！不单是去年有这样的情况，好像2019、2018年也有，这样会不会税务处罚。去年第四季度的相关数据都有填写，也汇缴清算过了，如果要更正，麻烦吗？
更正是麻烦的，你先做今年的正确！如果查到以前的会罚款或者要求更正！如果汇算了，建议就把今年做正确先！