演示账套

老师，之前的会计记账应交增值税有点乱，现在想把这个科目理顺，发现有漏记，或者记错科目，还有发票未收到也记账的情况，也有可能是纳税申报表申报填表的时候少一两分钱的情况，我现在可以根据以前年度的纳税申报表的来修改吗？还是我根据账上的数来填差额部分？还有就是未收到发票，但是已经进行进项抵扣了，我这个要怎么弄呢，因为是两年前的票了，应该是没办法拿回来了，我这个要怎么处理？

2021-10-22 10:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-10-22 10:59

你好；那你就得去核对申报表和账处理数据以及开票情况的挨着去核对才行的；不排除代理记账是乱做的情况。所以你就得辛苦一些去核对调整才行的

快账用户2886 追问 2021-10-22 11:17

现在就是一条条的核对了，有申报表填少一两分的，也有账上漏记的，发票未收到未记账也抵扣进项了的，计提增值税是按申报表的数来计提，如果我不跟申报表的数，那产生的这个差额怎么调呢？

齐红老师解答 2021-10-22 11:20

你好； 1. 是的。差额先去找原因；如果账错误少做了或者多做了去红冲处理

快账用户2886 追问 2021-10-22 11:23

那是因为申报表少填一两分，如果我按正确的数记账，产生应交金额和申报表的金额对不上呢，那要怎么办呢？

齐红老师解答 2021-10-22 11:25

你好；是的。如果有四舍五入造成的差异；你就去修改申报表；找税务局改下

快账用户2886 追问 2021-10-22 11:31

额，这个是2018年的申报表，还应该是不太理想

齐红老师解答 2021-10-22 11:44

你好；那就去改下哈；这个要改的

快账用户2886 追问 2021-10-22 17:28

还有别的办法吗？不想改报表

快账用户2886 追问 2021-10-22 17:28

不想改申报表

齐红老师解答 2021-10-22 17:44

你好；报错了就得改的；你申报表和报表要一致的

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