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老师我们是软件企业,我们公司下面有好多个体户都是核定征收的,但是绑着我们公司扣一些个税和增值税等,个体户不能自己扣税,我看之前会计都把这些税做在了劳务成本,做完后就结转到了主营成本,之后收到退回来的税就又冲劳务成本,导致劳务成本是负数,这样又进入到存货,导致存货金额是负数

2021-10-27 13:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-10-27 13:27

同学你好 你的问题是什么

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快账用户6654 追问 2021-10-27 13:31

收到退还的税应该入什么科目

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快账用户6654 追问 2021-10-27 13:33

还有软件行业税负超过3%增值税即征即退,收到退税金额我应该怎么账务处理

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齐红老师 解答 2021-10-27 13:36

可以看下这个分录

可以看下这个分录
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快账用户6654 追问 2021-10-27 13:38

不能直接借银行 贷:营业外收入吗?

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快账用户6654 追问 2021-10-27 13:38

老师我上面那个个体退回税,怎么账务处理

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齐红老师 解答 2021-10-27 13:42

这个一般不会立刻收到可以按照我给你的做分录

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快账用户6654 追问 2021-10-27 13:44

只要退回来的税都入到营业外收入科目是吧

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齐红老师 解答 2021-10-27 13:48

嗯 计入营业外就可以了

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同学你好 你的问题是什么
2021-10-27
1.调整会计科目:首先,你可以考虑调整会计科目,将“工程施工”科目下的相关金额调整到“主营业务成本”科目。这样可以直接减少资产负债表中的存货金额。具体的会计分录可能类似于以下形式: 借:主营业务成本 贷:工程施工 1.核销存货:如果调整会计科目不可行或不合适,你可以考虑核销这部分存货。由于工资和油款都已经支付,理论上这部分存货已经不再存在,因此可以将其核销。具体的会计分录可能类似于以下形式: 借:工程施工(红字) 贷:银行存款或现金(红字) 1.与前任会计沟通:如果以上方法不适用或过于复杂,你可以考虑与前任会计或公司的财务顾问沟通,了解为什么之前的会计没有将这部分成本结转到主营业务成本,并共同探讨一个合适的解决方案。 2.提交财务报表修正:无论你选择哪种方法,都应该考虑向相关的财务报告使用者(如股东、投资者、审计师等)提交修正后的财务报表,以便他们能够准确了解公司的财务状况。 3.合规性考虑:在做任何财务调整之前,建议你先咨询公司的法律顾问或审计师,确保所有操作都符合适用的财务和税务法规
2023-11-14
你好,把你所要填写的报表发截图过来看一下
2023-05-20
你好,把你所要填写的报表发截图过来看一下
2023-05-21
您好 劳务费对方开具了发票 不需要通过应付职工薪酬科目 用应付帐款科目就可以了 能汇算清缴不调整,到2023年再结转成本时调整
2023-05-21
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