演示账套

Q

小规模纳税人10月停车费开专票了27万，要计提哪些税？预计第四季度收入不超30万

2021-10-28 09:16

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2021-10-28 09:16

你好，小规模纳税人预计第四季度收入不超30万，不需要缴纳增值税，也就不需要缴纳附加税如果有利润，需要计提所得税

快账用户1006 追问 2021-10-28 09:20

老师关键是开的专用发票啊？

齐红老师解答 2021-10-28 09:21

你好，开具了专用发票，需要缴纳增值税还需要计提城建税

快账用户1006 追问 2021-10-28 09:22

印花税也要交纳啊？

齐红老师解答 2021-10-28 09:23

你好，印花税需要缴纳，但是不需要计提啊

快账用户1006 追问 2021-10-28 09:23

付印花税的分录怎么总？

齐红老师解答 2021-10-28 09:24

你好借：税金及附加—印花税，贷：银行存款

快账用户1006 追问 2021-10-28 09:27

2021年全部计提印花税，今年分录不变，明年印花税不计提可以吗？

齐红老师解答 2021-10-28 09:29

你好，印花税根本不需要计提的

快账用户1006 追问 2021-10-28 10:20

为什么有的税要计提有的不要呢？

齐红老师解答 2021-10-28 10:21

你好，印花税根本不需要计提的计提了，说明账务处理是错的

快账用户1006 追问 2021-10-28 16:23

那怎么办呢？

齐红老师解答 2021-10-28 16:25

你好，把之前计提的分录红冲，然后做缴纳分录就是了

你好，小规模纳税人预计第四季度收入不超30万，不需要缴纳增值税，也就不需要缴纳附加税如果有利润，需要计提所得税

2021-10-28

你好1. 会涉及增值税、附加税、企业所得税缴纳 2. 小规模季度不超过30万是免增值税。对应的附加税也是免征的看季度来判断。不看月度

2021-01-05

第四季度的纳税申报表上收入要填30万

2022-01-03

15万要交增值税和城建税，减免普票部分的增值税，减免全部教育附加

2022-07-09

你好，普票与专票收入合计超过了30万，不超过45万的普通发票还是可以免增值税的，专票需要正常交税。

2022-03-02

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师