老师，这个会计分录有错，不小心把主营业务收入和应交税费的金额弄错了，已经申报纳税了，免征增值税，我需要怎么改？
借应收账款负数，贷主营业务收入负数、应交税费负数，然后再做正确。
-
Q
老师，我单位是小规模纳税人，上个月我把金税盘和维护费做错了科目 借记应交税费减免税额贷记营业外收入，我想把这笔分录冲红，把借方做到应交增值税里，这个凭证要冲红的话，是我图片这样吗
-
Q
#提问#请问老师6月开个张2500的票，不知道为什么就把弄错了，1%的税额，借：应该账款2500 贷：主营业务收入 2380.92 应交税费—应交增值税：119.08，正确的是 借：应该账款2500 贷：主营业务收入 2475.25 应交税费—应交增值税：24.75，因为是小规模，7月初会有笔这样的，免增值税 借：24.75 贷：营业外收入—免增值税 24.75，但是在6月弄错了，主营业务收入少了，94.33，但是应交增值税多了94.33，该怎么解决
-
Q
我把公司捐赠物品不小心做成销售了，会计分录如下： 借：应收账款/应收外部 贷：主营业务收入 /销售商品收入 贷：应交税费/应交增值税/销项税额 这账要怎么改过来？
-
Q
老师，这个会计分录有错，不小心把主营业务收入和应交税费的金额弄错了，已经申报纳税了，免征增值税，我需要怎么改？
-
Q
老师，我问下小规模纳税人，开票会计分录是不是计入，借应收账款，贷主营业务收入开票收入，应交增值税减免税款，我感觉自己做错了，然后又不开票的我又计入，借银行存款，贷主营业务收入未开票，应交增值税销项税额，总感觉哪里不对
热门问答 更多>
-
老师您好，车间，工资，电费一天的成本怎么算出来。 例如:四月份原材料:18585.13吨 款462478元 销售:16541.37吨 款629500元 车间费用:247797元 当月工资:76272元 电费:40000元 管理费用:9984元 其他业务收入:100元 销售费用和财务费用为零0️⃣
-
请问老师，单位2024年度，账面补做了2019-2023年的费用，请问在2024年企业所得税汇算清缴前可以扣除么？如果不能扣除，政策依据是什么？
-
公司就老板一个人，办公地用自己名下的房子，物业费可以认证抵扣吗
-
老师，我们开了票给客户，发生质量扣款，客户直接从开票的货款里把质量扣款扣了，我要税前把这个扣款扣了，应该要求客户提供什么凭证呢
-
老师，我从1月到4月的个人所得税分别都已经申报，但是因为现在有信息传递过来，有个别人员在1月份已经离职，所以我要进行申报更正，然后就是我启动了更正，从1月到4月分别启动更正，然后再填综合所得申号的时候，它显示的还是从4月份开始申报，但是那个人员是1月份离职的，所以在4月份如果申报的话，1月份因为1到3月份还申报了4月份我的申报信息已经填了，他1月份离职了，所以4月他还是没办法申报，怎么办啊？
-
老师 请问这个交易性金融资产宣告发放现金股利 到底是计入应收股利还是交易性金融资产-应计利息呀 最开始学都是计入应收股利的 后来又说改了 都放到交易性金融资产-应计利息里 到底是计入哪个科目 还是不同情况 计入科目不一样呀
-
老师，请问我们造纸工厂是否可以成立一个回收公司给自己开票，回收公司享受即征即退的增值税优惠政策
-
老师，你好。成立一个有限合伙企业,去投资一个有限责任公司，注册资本有上面要求吗？
-
请问，餐饮企业计算毛利率时，营业成本需要算上水电费、人工工资等吗？我们以前计算毛利率，营业成本仅指食材成本
-
老师，公司只有销项没进项，最后老板要按收入的全部，规规矩矩交税，税务局那里会有什么风险嘛
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
是第六个和第七个错误，不应该有那个主营业务收入-1863，然后应交税费应该是1863。
贷主营业务收入1863 应交税费应交增值税-1863
对后面交的所得税会有影响吗？
不影响的，你在第四季度可以调整。
好的，谢谢老师。
不是客气，工作愉快。