借应收账款负数,贷主营业务收入负数、应交税费负数,然后再做正确。
老师,我单位是小规模纳税人,上个月我把金税盘和维护费做错了科目 借记应交税费减免税额贷记营业外收入,我想把这笔分录冲红,把借方做到应交增值税里,这个凭证要冲红的话,是我图片这样吗
#提问#请问老师6月开个张2500的票,不知道为什么就把弄错了,1%的税额,借:应该账款2500 贷:主营业务收入 2380.92 应交税费—应交增值税:119.08,正确的是 借:应该账款2500 贷:主营业务收入 2475.25 应交税费—应交增值税:24.75,因为是小规模,7月初会有笔这样的,免增值税 借:24.75 贷:营业外收入—免增值税 24.75,但是在6月弄错了,主营业务收入少了,94.33,但是应交增值税多了94.33,该怎么解决
我把公司捐赠物品不小心做成销售了,会计分录如下: 借:应收账款/应收外部 贷:主营业务收入 /销售商品收入 贷:应交税费/应交增值税/销项税额 这账要怎么改过来?
老师,这个会计分录有错,不小心把主营业务收入和应交税费的金额弄错了,已经申报纳税了,免征增值税,我需要怎么改?
老师,我问下小规模纳税人,开票会计分录是不是计入,借应收账款,贷主营业务收入开票收入,应交增值税减免税款,我感觉自己做错了,然后又不开票的我又计入,借银行存款,贷主营业务收入未开票,应交增值税销项税额,总感觉哪里不对
小规模仓储服务企业,7月份新开的公司,比如8月开普票含税金额14440元(1个点),那么做账确认收入是借:应收款款14440,贷:主营业务收入-仓储服务收入14440/1.01 应交税费-应交增值税14440/1.01*1%; 缴纳增值税会计科目是借:应交税费-应交增值税14440/1.01*1%,贷营业外收入,是这样理解吗,这样这笔1%税金虽然是免税,但要缴纳企业所得税
物流公司,车子抛锚产生的拖车费挂什么科目,谢谢
老师,我现在是一家公司的出纳兼行政,公司的外账是代理记账公司做,我需要自己做内账吗?报销的东西怎么弄?没有票或者票面金额大于实际金额怎么入账?
运输公司新买的车,哪些费用要计入固定资产成本
老师,收到税务局这个短信是什么意思,
为什么费用和收入没有期末余额?
养殖的鱼塘。鱼塘需要折旧吗?折旧计入什么科目?
费用报销公司打到员工卡上具体账务处理怎么做
增值税的收入需要与企业所得税的收入保持一致吗?
老师之前季度利润表季报报错了,老师3季度申报利润表季报是正确的,填写完数据申报完会覆盖吗?
是第六个和第七个错误,不应该有那个主营业务收入-1863,然后应交税费应该是1863。
贷主营业务收入1863 应交税费应交增值税-1863
对后面交的所得税会有影响吗?
不影响的,你在第四季度可以调整。
好的,谢谢老师。
不是客气,工作愉快。