6月份取得专票，借：原材料 应交税费—待认证进项税额 贷：银行存款 10月份认证抵扣了，怎么做分录？

那交税时我做的借应交税费未交增值税，贷银行存款，这样的话，科目余额表里应交税费进项税额还是有余额应该怎么处理？

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项。

那随后是不是还要做一笔分录，借：应交税费未交增值税，贷应交税费应交增值税转出未交增值税？

借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税应该是做这个，这个是需要缴纳的增值税结转需要缴纳的增值税，因为你有销项，上面的这个分录的金额就是销项减去进项的。

借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 需要交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费，未交增值税。

我是在抵扣在9月份的增值税里了

6月份取得的发票，到9月税款所属期时才认证抵扣

我现在是做10月份的账，应该怎么做分录？

好你抵扣九月份的销项吗？如果是的话，做到九月份的分录里面。

那我给你发了一个完整的，你看一下，你能看懂吗。

但是9月份的账现在不是不能再动了么，10月份做账时怎么做

好十月份账上补上借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税进项这个看懂吗？

这个看的懂，那我实际交税的分录该怎么写？

借应交税费、未交增值税贷银行存款。

这样是吗

你好 是的 你的销项咋没做

销项税在9月份账里啊

你好，那就可以了，完整的这个是只是缺了销项，销项也结转到转出未交增值税里面。

9月份是这样做的