公司替员工承担了个税，涉及哪些会计分录，怎么做分录

第一个分录是要在上月就要先做，还是说实际扣款当月可以一次写这两个分录

你好，支付的当月做就可以了。

好的，老师，如果买进了一个商品，不是公司主营产品，这个买进的东西也被卖掉了，对方不要票，这笔收入是不是需要在增值税未开票收入第一行，13%税率那里申报，和公司卖主营类产品一样？

也需要结转这个买进产品的成本啥的是不

你好 对的 是这么做的

好的，谢谢

不用客气，工作愉快。

老师，再问一个问题，预收账款需要结转成本吗

已经开票了

做了预收账款，没有做收入的不需要做成本。

借，预收，贷，主营收入，贷，销项？这样做分录吗

钱还没到，票已开，怎么做这笔预收的分录

那你需要结转成本，这不已经做了收入。

这笔钱是预收的，暂时确定不了成本

而且钱没收到，票开了

收到的时候才能借，预收吧

那你别做主营业务收入。

没有收到钱，这个不用做先。

票在10月开了，不做收入，增值税申报那里还是得报的吧

应该怎么做

不需要申报的不用做。

啊，这样啊

我以为已经变成应收款了，毕竟票都开了

不好意思，我没有看到你已经开了发票，已经开了发票，就需要借预收账款贷预收账款应交税费应交增值税销项。

借贷都是预收？