学员你好,分录如下 借:应付账款 贷:其他应收款
老师,1.我们老板贷款入账一笔钱,现在他代之前账上一部分人还款,有其他应收账款,其他应付款名下的一些。我可以这样做凭证吗?2.还有一家公司的往来我记的是其他应付款,他们公司的法人转了一部分钱入账我也计到其他应付款了我可以直接用两个其他应付款对冲做凭证吗?老师看下凭证。
老师,疫情期间正常缴纳了社保费,但是后来有政策单位部分减免了。多的那部分社保没有给直接退回来,而且冲抵个人费用了。正常个人部分是需要正常交的,现在不需要交了,因为社保账户里有单位部分多的钱。一直抵扣没了单位部分多交的钱。因为个人正常扣社保费用,需要计提借:应付职工薪酬贷:其他应付款-个人部分-失业保险。但是现在钱不用交出去,这样其他应付款就不平,想问问分录怎么做,是需要冲回管理费用么。毕竟不交的这次钱是社保账户里单位部分抵扣的。
老师,之前的会计把出纳领出来的付工程款的钱做成了其他应收账款,这部分钱确实已经是付了,但是她一直把付掉钱的这些单位挂在应付帐款里,现在需要纠正过来,该如何做这个凭证
你好想问一下企业有一笔一年的管理费用-垃圾清运费每个月计提,已经计提了8个月,之前做的会计分录:借:管理费用,贷:其他应付款-单位往来,现在本月提前支付了这一笔一年的费用,是员工借支付的钱,做的会计分录是:借其他应收款-员工往来,贷库存现金,现在钱付了票也来了,问这个怎么做账呢
老师想问下,就是在公司成立前,一家公司代付了一笔钱141609.79元的,然后做了借:其他应付款-单位往来-A公司 贷:银行存款。但其实是帮新开的一家代付的,后面的新开的那家成立了,然后把这笔代付的钱做了借:预付账款-租金物业 贷:其他应付款-单位往来,现在商场的话只能这笔钱只能开当时的代付的那家,那账务的话如何处理呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
这些付了的发票做在了以前的应付账款了,现在直接做这个凭证就可以是吗
是的,直接这个说明调整之前错误账务处理
好滴谢谢老师
可否给个五星好评?