劳务公司之前暂估了成本，现在可以用工资冲应付账款暂估不，该怎么处理做分录？

跨年了，汇算清缴也没有调整，现在年底了看怎样冲减

你好，可以先把暂估的成本分录红冲，然后根据工资情况做相应的分录  （是针对这个回复有什么疑问吗）

那利润分配不需要管吗？

你好，可以先把暂估的成本分录红冲，然后根据工资情况做相应的分录  然后做相应的结转处理就是了 

那工资也要计提吗？

你好，工资需要按月根据应付工资情况计提 

劳务公司去年暂估款90万，做的会计分录：借主营业务成本贷应付账款暂估，今年汇算清缴没调整，那现在年底我直接冲减这分录，不用动利润分配可以吗？

你好，跨年损益事项的调整，结转需要用到  利润分配—未分配利润 科目 

那也没票回来，我现在冲减分录，也需要结转到利润分配里，明年汇算清缴时调增吗？