老师社保个人承担的部分借方金额是2037，工资是当月发上个月的，可社保是当月交当月的，其他应付款个人承担社保部分为借方余额对不

老师，其他应付款在借方就是其他应收款的意思，老师这也对呀，因为员工10月份工资没有发而10月份的社保他们个人承担的部分公司已经缴纳了，就是代表其他应收的意思

同学，其他应付款和其他收款是两个不同的科目，一个负债类，一个资产类

老师现在这个科目在借方余额我真不知道对不对了，经过很多会计的手，之前这个承担的部分社保挂着将近1万元的借方余额，我现在调的金额是1688.50元，应该是的金额是2037元（10月份公司替员工交的个人承担金额）10月公司表个人承担的刚我也看了也是2037元，现在借方还少348.5元，我也不能说从公司成立时去看，去调，这个我应该怎么调成2037元呢？

就是其他应付款借方少348.50元，我来做账时这2个月金额都冲平了，这个金额就是我接手前的金额

同学，这个个人社保可以计入其他应收款，就是你们提前从员工身上扣除的。其他应付款就是当月扣除的。是个过渡科目，最终都是要冲平的

是的那这个其他应付款借方少348.50元，我该怎么弄，不调整永远平不了，其实是应该用其他应收款，但是始终用的其他应付我就没有调整了

同学，在借方说明你们少计提了，你要看明细账一个个对

老师没法一一的对，公司成立里面了，经过很多人，还换了账套，换账套只有个科目余额表，不能说翻里面的凭证一一去对，公司是买回来的，之前做的账工资和社保就一个回单没有明细表，我已经从4月对到现在了，以前没明细，我该怎么处理

同学，那你差额多少就补计提多少

老师补提，借，其他应付款，贷什么科目，摘要怎么写

同学补提是借应付职工薪酬   贷：其他应收款

老师我借方其他应付款少

你现在期末余额在哪里

老师期末余额在借方，是借方要增加才可以

借方是你们代缴的你们要做个贷方代扣的 借应付职工薪酬 贷：其他应付款

老师我们是代交的在借方表示下次发工资要从贷方转走的，我意思下次扣除的金额应该是2037，但是现在账上借方只有1688.50，目前现在借方还少348.5元，现在怎么把这个差额补上

同学贷方其他应付款是要支付的，你的理解是错的

老师现在是在借方，余额在借方