应交税费是负数代表什么意思？

那这样的话，现在公司要注销，请问怎么冲账还是不用管？

需要看下什么原因的

刚看了下应该是留底的，应交税费-进项税额借方60万，出口退税贷方30万，进项税额转出29万。

现在应交税费借方还有1万。是代表留底吧老师？所以现在注销了，还需要将账怎么处理下吗？税费这里

这几个科目分别结转到转出未交增值税。

你的主表有留底吗？如果有的话，你需要做进项转出里面的。

分录怎么做？

借应交税费应交增值税销项/出口退税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项。

借管理费用贷应交税费应交增值税进项转出。

借应交税费应交增值税进项转出贷应交税费应交增值税转出未交增值税。

所以，最后账转管理费用下了老师？

对的是的是这么做。

那是不是意味着相当于没有抵扣，而是记在成本费用下了？

抵扣了所得税 没有抵扣增值税

那这样的话一开始就应该直接勾选为不抵扣勾选会更好是吧老师？不用这么转来转去。

对的是的，可以这么做的。

那现在的情况就是当时收到了发票，并且记账了进项税额下，但没有勾选抵扣勾选，现在可否直接勾选不抵扣勾选？

你之前没有勾选的情况下，可以选择不抵扣勾选，如果已经勾选了操作不了。

那账务上之前记了进项税额，现在选择不抵扣勾选，又该怎么处理账呢？

借管理费用贷应交税费应交增值税进项

直接做一笔就行了是吧老师？ 这个凭证后面要粘贴什么附件吗？ 分录：借管理费用 下有具体明细吗？ 贷：应交税费-应交增值税-进项税额