2024.12月份小规模刚起的公司，2024.12.6号支付了6万的技术费，2024.12.29号支付技术费尾款5万，共计11万。2026.1.9号给开了11万普票，怎么做账，老师给写个完整的
12.6 借：管理费用 11万 贷：银行存款 6万 应付账款 5万 12.29 借：应付账款 5万 贷：银行存款 5万 1.9收到发票附在12月即可。
-
Q
老师，我公司是建筑安装工程得小规模纳税人，我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去，计提了成本，借：主营业务成本24600，贷：应付账款-暂估成本24600，然后在10月份的时候收到了25500，我们之前是把这个项目承包给另外个公司做，10月份收到对方开的小规模的普票，款是11月份支付给对方公司的，我想问的是，我现在收到票了，要怎么样入账呢？
-
Q
老师，我公司是建筑安装工程得小规模纳税人，我在7月份的时候开了25500的技术服务专票出去，计提了成本，借：主营业务成本24600，贷：应付账款-暂估成本24600，然后在10月份的时候收到了25500，我们之前是把这个项目承包给另外个公司做，10月份收到对方开的小规模的普票，款是11月份支付给对方公司的，我想问的是，我现在收到票了，要怎么样入账呢？具体的科目是怎么样的呢
-
Q
5月刚注册公司a科技公司。公司主营业务是给其他公司做，技术开发，技术服务，研发服务等，5.24收到100%控股公司b一笔8万收入.双方签约了技术研发合同，八万不计入实收资本，计入收入，6.1号a给b税务代开了8万的研发服务专票，1.怎么做收入的账务处理呢？2.月末结转成本的账务处理怎么做呢？3.月末计提工资薪金的账务处理怎么做呢 4.B给A打款，A给B开专票，研发服务费，税务局代开专票，a是小规模企业，b是一般人，那增值税专用发票上面的税点是6%还是1%呢？
-
Q
5月刚注册公司a科技公司。公司主营业务是给其他公司做，技术开发，技术服务，研发服务等，5.24收到100%控股公司b一笔8万收入.双方签约了技术研发合同，八万不计入实收资本，计入收入，6.1号a给b税务代开了8万的研发服务专票， 1.怎么做收入的账务处理呢？ 2.月末结转成本的账务处理怎么做呢？除了几个研发人员工资没有其他成本了。 3.月末计提工资薪金的账务处理怎么做呢 4.B给A打款，A给B开专票，研发服务费，税务局代开专票，a是小规模企业，b是一般人，那增值税专用发票上面的税点是6%还是1%呢？ 5.这个不涉及研发支出相关会计分录操作吧？
-
Q
公司是科技公司小规模企业，6月1号找税务局代开一张八万的技术服务专票，并于6.1号预缴增值税扣款。发票给客户邮寄过去了，业务是5.24号发生的，并于5.24号客户给我公司打款八万。7月初已经季度申报。但做会计分录时我用了应交税费-预缴增值税这一科目错了吗？请问整个关于增值税的正确的会计分录怎么做？
热门问答 更多>
-
出口退税怎末退怎么操作
-
老师好！预收租金转收入时需要开发票吗？
-
请问下商贸企业一般纳税人，3月付款给供应商，然后3月只收到一部分商品，另外一部分4月才收到货，但3月已收到供应商开具的全额发票。请问这种情况3月拿发票如何入账？
-
老师，比如商贸出口企业2026年1月出口，什么时候报增值税？
-
第三第四季度线上合计收入利润714208.7*0.05=35710.44（企业所得税） 714208.7-35710.44=678498.27 678498.27*0.2=135699.66（个人分红所得税） 我这样算的对不？
-
给学校配餐的商贸公司，涉及到多种蔬菜，现在遇到一个问题，客户唯一，只能按他们要求开发票，蔬菜供应商又不能按照我们客户的要求开进来相应的进项，比如客户要求我们开《土豆（一级品）》销项，但是客户只能给我们开《土豆》，这其实就导致我税务上进销不匹配，这只是举个例子，还有其他的品类，应该怎么应对税务检查？还有进销存也感觉有些混乱，有没有这个行业的老师，能不能对商品管理进销存这块儿给个好操作的建议
-
老师，我个人想补以前年度的个税，可以通过自己的个税APP补缴吗？还是一定要让之前的公司去做更正申报？
-
你好老师怎么解除税务办税员
-
外贸企业返佣给国外客户，入账需要准备什么资料，才能税前扣除？
-
老师，我们企业社保一共30人，工资只申报了28人，这样做没有风险吧
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
做长期待摊费用，还是管理费用合适老师
如果与未来取得收入相关，可以作为长期待摊费用分期摊销；如果关系不大，可以直接管理费用。
收到的11万普票，如果现在做了管理费用，等有了收入做成本票怎么抵扣这张11万普票啊
没有“成本票抵扣普票”的说法呀。现在做了管理费用，自然就能税前扣除。
什么时候勾选啊
勾选是不是针对增值票说的
对的，您这是普票，不存在勾选的。
收到的11万普票付在12月份凭证后面，以后有了收入分摊凭证后面附上分摊明细就可以了对吗老师
是的，可以这样处理。