老师，我们是劳务派遣公司，老板一直从公司账户提钱给员工发工资，之前会计都挂了往来，应付工资也挂在账上，都挂了两年往来挂了九百多万，这个怎么调账呢？

老师，我的意思是老板这两年都是从公户转到自己卡上然后现金发放工资，现在就是其他应收款和应付职工工资怎么做分录？

借 其他应收款 贷 银行存款 借 管理费用等 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 其他应收款

老师，这跨年度的不影响嘛？

跨年度以前有没有申报个人所得税

老死，有申报个税的，这个怎么做呢

那管理费用用以前年度损益调整科目入账 然后更正汇算清缴申报表

老师，怎么调整？我不会写分录