请问老师公司每个月按月计提福利费，到10月底计提福利费刚用完，还出现了借方余额，今年还剩二个月还要继续计提吗？还是就只补计提借方余额那一点？

请问公司分期付款买车给员工做福利费怎么做帐? 比如车36万 1、除了已支付12万，剩下的24万分期支付 2、用公司名义分期每个月一万 3、员工接受这辆车起需要工作三年后才能离职 4、提前离职规定入如下： ①2年内分期贷款还没有还完离职的话则2年剩余月份1.3万偿还公司。 ②超过两年未满三年离职的则剩余月份需要偿还公司8000元 按上述福利规定，我们要收到发票要怎么做福利费入账金额和分录怎么做 实际支付了12万首付，其他的还没有付，但是发票开的是全款。要是一次性入福利费扣除限额有限制，我们按照今年工资算，预计全年福利费扣除数20-21这里。要是按12万入账加上11-12分期支付今年这个车福利费就占14万，要是其他福利费加起来就在21万以内可以全额扣除。全款入账就扣除发生的福利费里有25万这里没得扣除要调增

请问老师公司每个月按月计提福利费，到10月底计提福利费刚用完，还出现了借方余额，今年还剩二个月还要继续计提吗？还是就只补计提借方余额那一点？

1.审计人员在审计ABC公司时有以下情况:2x21年1月份，会计师发现企业短期借款明细账账面，有余额200000元，是2x20年8月1日从某商业银行借入的临时借款， 借款期为10个月，月利率为0 5%，到期一次还本付息。检查该企业应付利息--预提 借款利息明细账时，发现从8/月份至12月份预提短期借款利息的会计分录均为: 借:财务费用 2000 货:应付利息--预提借 款利息2000 截至12月31日，已预提借款利息费用10000元。而企业除此笔借款外，并无其他短期借款。会计人员解释说， 2x20年企业把10个月的利息费用都计提完了，2x21年将不再计提此笔短期借款利!息。 【案例要求】:该种做法是否符合要求?对企业的损益有何影响?

您好我想请问一下，对方公司2021年折旧只计提了10个月，2022年1月把去年没计提的2个月补计提了。现在2022年5月，我给他们公司做所得税汇算清缴，他没有把这两个月的折旧费计入以前年度损益调整，而是继续直接计入管理费用。那我给他汇算清缴是按他去年的账上的10个月给他调减？还是当做它去年全年计提了折旧来算呢？

请问我公司9月补缴了城建税，借 以前年度损益调整 ，贷 应交税费-城建税。那这个月提所得税时需要减去以前年度损益调整的借方余额来计算所得税吗？月底是不是须要把它结转到利润分配-未分配利润？除此以外还需要做其他凭证吗