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老师,之前税控盘的服务费280 元,做账分录借应交税费-未交增值税280,贷,银行存款280,当时没有抵减,一直挂账,现在想把账调平,不在应交税费科目显示,请问我应该怎么做账?

2021-12-09 16:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2021-12-09 16:25

你好,这个不需要调平的。

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快账用户9335 追问 2021-12-09 16:27

长时间挂账,跨年也可以吗(´;︵;`)

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齐红老师 解答 2021-12-09 16:27

可以呀,过年当然也可以啦,没关系。

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快账用户9335 追问 2021-12-09 16:28

但现在期末留低和待抵扣进项税额不一致,

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齐红老师 解答 2021-12-09 16:29

你把这个280减去肯定就是一致的呀。

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快账用户9335 追问 2021-12-09 16:30

怎么减?发生期在七月,现在已经12月了,要怎么处理

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齐红老师 解答 2021-12-09 16:31

你说的这个差额肯定也就是这个280的差额。

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快账用户9335 追问 2021-12-09 16:34

对,是的,不知道怎么处理

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齐红老师 解答 2021-12-09 16:35

差这个差额,你不就是把这个280加上或者减去不就能对上了,所以说你不用接着挂着就行了。

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快账用户9335 追问 2021-12-09 16:48

可是我七月的账已经结账了,申报表怎么填呢?在哪一栏填

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齐红老师 解答 2021-12-09 16:49

这个在减免税明细表里面填写这个280的金额。

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你好,这个不需要调平的。
2021-12-09
您好,这条分录要做的 借:管理费用 280 贷:银行存款 280
2021-01-04
你好,如果是一般纳税人,抵扣应交增值税的分录是 借:应交税费——未交增值税 贷:应交税费-应交增值税-减免税款
2021-05-12
 你好     你到时做留抵就行了。   到时你借方有余额 转到转出未交增值税借方放着 以后抵减 
2021-02-19
借应交税费、应交增值税减免税款、 借管理费用负数 借应交税费用交增值税转出未交增值税 贷应交税费、应交增值税减免税款
2023-01-12
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