@提莫老师，但是我们未分配利润货方假如100万，本年利润30万，那年末未分配利润130万，但是我们货印资金只有150万，其中含50万项目基金未完工的，那我们要扣除这50还有应付专项应付等待付款的，才能是我们真正能用的货币资金吧，但是我们如果按本年利润分配奖金也可，只要我们能支撑就可以，对吗

你好，是的，你的理解是正确的

2021-12-11

您好！当然是要提供了。不然以后有这类问题的时候，都不知道抵减的是哪些

2021-11-10

提到的处理方式是正确的。冲销预提费用并收到费用发票后，相应的会计分录应当进行记录。在报表上，未分配利润的金额应当反映这些交易的影响。关于汇算清缴报表的选择区间，通常情况下，汇算清缴是针对上一年度的财务数据进行的，即针对2023年的财务数据进行汇算清缴。因此，您应该选择区间为2023年1月1日至2023年12月31日。对于未分配利润不准确的问题，这实际上是因为您的预提费用和费用发票的处理涉及到了两个会计年度。在2023年的报表上，未分配利润确实会体现为100万，因为预提费用尚未冲销，费用发票也尚未收到。而在2024年的报表上，未分配利润应该根据实际的交易情况进行调整。为了确保报表的准确性，您可以在附注或说明中详细解释这些跨年度交易的情况，以便读者更好地理解未分配利润的变化。此外，如果您使用的是会计软件或系统，也可以利用其提供的调整功能或报告工具来更准确地反映这些交易对未分配利润的影响。

2024-03-15

学员你好，可以这么来解释，虽然当期利润亏损，但是累计利润不亏损，即便累计利润亏损，还有股东投入的资金，然后接着说你们的资金来源除了利润，股东投入的资金，还有借款等等，这些资金支出到固定资产等，现在剩余资金多少即可

2022-10-28

步骤1：收到发货平台的账号上多出可用的30万返利时由于这30万是作为预付款的增加，因此贵公司应将其记入“预付账款”科目。同时，由于这30万是厂家给予的返利，可以将其视为一种“商业折扣”，记入“财务费用”科目。账务处理如下：借：预付账款 300,000 贷：财务费用——商业折扣 300,000 步骤2：收到厂家票折的发票时当收到发票时，应将发票金额与预付账款之间的差额记入相关科目。如果发票金额大于预付账款，则差额为应支付给厂家的款项；如果发票金额小于预付账款，则差额为厂家应退还给贵公司的款项。假设发票金额为F，账务处理如下： 1.如果 F > 300,000，则：借：库存商品/原材料等 F贷：预付账款 300,000应付账款 F - 300,000 2.如果 F < 300,000，则：借：库存商品/原材料等 F贷：预付账款 300,000财务费用 300,000 - F

2024-01-15