某高新技术企业。2019年度，该企业取得了销售商品收入、门面房租金收入、从被投资企业分得税后利润、从政府部门取得专项用途的财政性资金，另外还有将自产产品用于偿还债务等。该企业安置了残疾人员就业，因不能及时交货支付了合同违约金，按会计准则的规定计提了存货跌价准备等。 企业所得税按季预缴申报时，应填写哪些申报表？ 企业所得税年终汇算清缴时，应填写哪些申报表？
你好 季度时候填写主表即可 可以看下国税总局2021年3号文 今年合并表单了 http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n362/c5162422/content.html
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某生产企业被认定为高新技术企业，2019年度，该企业取得了销售商品收入、门面房租金收入、从被投资企业分得税后利润、从政府部门取得专项用途的财政性资金，另外还有将自产产品用于偿还债务等。在计算会计利润总额时，按实际发生数列支了成本、费用、税金和损失。该企业安置了残疾人员就业，因不能及时交货支付了合同违约金，按会计准则的规定计提了存货跌价准备等。 该企业享受哪些税收优惠？
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某高新技术企业。2019年度，该企业取得了销售商品收入、门面房租金收入、从被投资企业分得税后利润、从政府部门取得专项用途的财政性资金，另外还有将自产产品用于偿还债务等。该企业安置了残疾人员就业，因不能及时交货支付了合同违约金，按会计准则的规定计提了存货跌价准备等。 企业所得税按季预缴申报时，应填写哪些申报表？ 企业所得税年终汇算清缴时，应填写哪些申报表？
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某生产企业被认定为高新技术企业、实行核算(查账)征收方式、按季预缴、年终汇算清缴。2019年度，该企业取得了销售商品收入+门面房租金收入、从被投资企业分得税后利润、从政府部门取得专项用途的财政性资金，另外还有将自产产品用于偿还债务等。在计算会计利润总额时，按实际发生数列支了成本·费用·税金和损失。该企业安置了残疾人员就业。因不能及时交货支付了合同违约金、按会计准则的规定计提了存货跌价准备等。该企业应享受哪些税收优惠？
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某生产企业被认定为高新技术企业，实行核算(查账)征收方式，按季预缴、年终汇算清缴。2019年度，该企业取得了销售商品收入、门面房租金收入、从被投资企业分得税后利润、从政府部门取得专项用途的财政性资金，另外还有将自产产品用于偿还债务等。在计算会计利润总额时，按实际发生数列支了成本、费用、税金和损失。该企业安置了残疾人员就业，因不能及时交货支付了合同违约金，按会计准则的规定计提了存货跌价准备等。 依据案例内容回答以下问题: 1.企业所得税按季预缴申报时，应填写哪些申报表?在什么时间进行预缴申报? 2.企业所得税年终汇算清缴时，应填写哪些申报表?在什么时间进行汇算清缴申报? 3.该企业应享受哪些税收优惠? 4.在计算应纳税所得额时，应如何进行纳税调整? 5.汇算清缴申报时，如何计算应补(退)税额?
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某生产企业被认定为高新技术企业，实行核算(查账)征收方式，按季预缴、年终汇算清缴。2019年度，该企业取得了销售商品收入、门面房租金收入、从被投资企业分得税后利润、从政府部门取得专项用途的财政性资金，另外还有将自产产品用于偿还债务等。在计算会计利润总额时，按实际发生数列支了成本、费用、税金和损失。该企业安置了残疾人员就业，因不能及时交货支付了合同违约金，按会计准则的规定计提了存货跌价准备等。依据案例内容回答以下问题:1.企业所得税按季预缴申报时，应填写哪些申报表?在什么时间进行预缴申报?2.企业所得税年终汇算清缴时，应填写哪些申报表?在什么时间进行汇算清缴申报?3.该企业应享受哪些税收优惠?4.在计算应纳税所得额时，应如何进行纳税调整?5.汇算清缴申报时，如何计算应补(退)税额?
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甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末，甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查，发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元，已累计摊销3375万元（包括2018年摊销额）该无形资产按直线法进行摊销，剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。（答案以万元为单位）
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甲企业外购的一项专利权专门用于新产品生产。2018年年末，甲企业对该项专利权的账面价值进行了检查，发现市场上存在对甲企业产品的销售产生重大不利影响的因素。该专利权的入账时原值为9000万元，已累计摊销3375万元（包括2018年摊销额）该无形资产按直线法进行摊销，剩余摊销年限为5年。企业估计该无形资产的可收回金额为5400万元。2019年4月2日甲企业将该专利权出售,价款5800万元和增值税348万元已收存银行。要求计算2018年计提无形资产减值准备和2019年出售专利权的会计分录。（答案以万元为单位）
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不好意思 是2019填写 《中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》（A200000） 中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》（A200000）“附报信息”栏次。 《免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表》（A201010）附列资料。
汇算清缴可能需要填写如下： 《企业所得税年度纳税申报表（A类，2019年版）》封面及填报说明 企业所得税年度纳税申报表填报表单（2019版）及填报说明 1、A000000 企业基础信息表（2019版）及填报说明 2、A100000 中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）（2019版）及填报说明 3、A101010 一般企业收入明细表（2019版）及填报说明 5、A102010 一般企业成本支出明细表（2019版）及填报说明 8、A104000 期间费用明细表（2019版）及填报说明 9、A105000 纳税调整项目明细表（2019版）及填报说明 10、A105010 视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表（2019版）及填报说明 12、A105030 投资收益纳税调整明细表（2019版）及填报说明 13、A105040 专项用途财政性资金纳税调整明细表（2019版）及填报说明 14、A105050 职工薪酬支出及纳税调整明细表（2019版）及填报说明 15、A105060 广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表（2019版）及填报说明 16、A105070 捐赠支出及纳税调整明细表（2019版）及填报说明 17、A105080 资产折旧、摊销及纳税调整明细表（2019版）及填报说明 18、A105090 资产损失税前扣除及纳税调整明细表（2019版）及填报说明 22、A106000 企业所得税弥补亏损明细表（2019版）及填报说明 23、A107010 免税、减计收入及加计扣除优惠明细表（2019版）及填报说明 24、A107011 符合条件的居民企业之间的股息、红利等权益性投资收益优惠明细表（2019版）及填写说明 25、A107012 研发费用加计扣除优惠明细表（2019版）及填报说明 26、A107020 所得减免优惠明细表（2019版）及填报说明 28、A107040 减免所得税优惠明细表（2019版）及填报说明 29、A107041 高新技术企业优惠情况及明细表（2019版）及填报说明 30、A107042 软件、集成电路企业优惠情况及明细表（2019版）及填报说明
请问按季预缴申报时不用填写固定资产加速折旧（扣除）明细表吗？
你好 这个您的例子里没有提及固定资产
好的，万分感谢❤️
客气 希望对您可以有所帮助