请问，12月发生业务，购买原材料，领用原材料入生产成本。未收到发票。1月成为一般纳税人收到了专票，抵扣税款后，是不是要做调账。如何做分录 借：原材料 贷：银行存款 借：生产成本 贷：原材料 到1月收到专票如何做分录？

老师，当月采购原材料水泥5000元已使用，未付款，我做分录 借:原材料-水泥 5000 贷:应付账款-暂估 5000 借:生产成本 贷:原材料-水泥 付款 借:应付账款 贷:银行存款 次月开来专票 分录:冲红采购水泥暂估 借:应付账款-暂估 5000 贷:原材料-水泥 5000/1.13 应交税费-进项税 贷:应付账款 最后 冲减原材料成本 借:原材料-水泥 进项税金额 贷:生产成本-直接材料 然后按发票做分录 借:原材料-水泥 5000

一般纳税人建筑公司，采购施工材料，要预先付材料款，未收到发票，会计分录 借：合同负债10万 贷：银行存款10万 收到专票 借：原材料8.85万 借：应交税费-进项1.15万 贷：合同负债10万 领取材料 借：合同履约成本8.85万 贷:原材料8.85 还是这样如下出分录 借：预付账款10万 贷：银行存款10万 收到专票 借：原材料8.85万 借：应交税费-进项1.15万 贷：预付账款10万 领取材料 借：合同履约成本8.85万 贷:原材料8.85

请问，12月发生业务，购买原材料，领用原材料入生产成本。未收到发票。1月成为一般纳税人收到了专票，抵扣税款后，是不是要做调账。如何做分录 借：原材料 贷：银行存款 借：生产成本 贷：原材料 到1月收到专票如何做分录？

公司为小规模企业，现支付一笔原材料采购费后收到原材料，但发票后面在开，请问收到发票后要如何做分录 目前做的分录是 付采购原材料费-原材料暂估入账 借：应付账款-XX：7000 贷：银行存款：7000 原材料暂估入库 借：原材料-XX：7000 贷：应付账款-暂估入账：7000

发票已拿到，款项也已支付！进项暂时没有办法勾选认证！购买原材料未开发票（专票），实际已支付款项！ 借：应付账款 贷：银行存款 并且实际收到并领用 收到： 借：原材料 贷：应付账款 领用： 借：生产成本 贷：原材料 分录是这样的吗！还有代加工企业制造费用归集生产成本之后，生产成本要转本年利润吗！（没有产品）谢谢！