老师你好，我上个月有张票开错了，这个月开张负数再开张正数，金额跟以前一样，上个月的票已经做账了，这个月开的一张正数和负数该怎么做账呀？

老师，这金额一致一正一副正好抵消可以不做凭证吗？如果必须要做凭证怎么做呀可以说下吗？

负数的票就是把上个月做那笔做成负数就行了，然后再用正数发票重新做账。

老师你还没回答我的问题。1，这两次金额正好抵消可以两笔都不做账吗？是不是必须做两笔帐？2，这两笔分录怎么写？

两笔必须都需要做账的， 负数就是上个月你做的那笔直接做成负数： 借：应收账款（负） 贷：主营业务收入（负） 应交税费-增值税（负） 正数： 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-增值税

好的，谢谢老师！我看代理理想公司给我们做的帐里这两笔根本就没做。只是把发票放进去了。

需要做的，他们是为了省事，不合理的。

我跟他们说的时候，他们说做不做结果一样的，不需要补，这样税局查了也没事，是吗？我该不该要求他们补上这两笔分录呀？

你们是季报还是月报？

我们是一般纳税人月报，是10月份的账没把这两次做进去