借:库存商品100，应付账款100，要返10块给我们，直接在货款里面抵冲掉，怎么做账务处理

不是这么简单，老师你看一下我这个图片发的怎么通过红冲主营业务成本做账务处理

冲减的时候 借：应付账款 15 贷：银行存款 15 这不是支付货款吗？

冲减的时候 借：应付账款 100 贷：银行存款 85 应收账款15

那您应付账款入账的时候分录怎么写的？ 借：库存商品 贷：应付账款 然后库存商品对外出售了 对吗？

对的所有的库存商品蔬菜都对外出售了，其实这个15块相当于供应商按照月统计我们没有达到这个销量的一半就补给我们，但是补的方式就只能冲货款里面抵冲，发票就少开

借：应付账款 100 贷：银行存款 85 贷：应收账款15 也不应该用应收账款啊 是冲减应付账款科目 对应冲减库存商品跟主营业务成本 借：库存商品 -15 贷：应付账款 -15 借：主营业务成本-15 贷：库存商品 -15 然后收回款项 借：银行存款 15 贷：应付账款 15

假如11月份的库存商品的成本是100元 借:库存商品100 贷:应付账款100 结转月成本 借:主营业务成本100 贷:库存商品100 达不到销量供应商返点 借:主营业务成本_15 贷:应付账款_15 次月付款 借:应付账款95 贷:银行存款95 这样子对么？每月的库存会对的上么

如果商品已经出售 这样写分录也可以 库存是对的

供应商也就直接减少开这个发票咯