新办的企业，房租一个月1千元，生产和办公一起，费用可以全部做在借:主营业务成本 贷:现金 吗 不做摊销，金额不大

我们是房地产公司，有套房是跟别的房地产公司一起成交的，现在佣金回来了，对方开了专用发票给我们，我们要打一半的款给对方，可是现在我们的进项发票已经够了，如果在加上这张发票的进项，就大于销项了，所以这张票就留在下个月来抵扣，那现在做账的话要怎么做，把发票抽出来，做借主营业务成本，贷银行存款，然后下个月的时候在做借应交税费进项税，贷主营业务成本吗，还是有其他的做账方法

老师，我用学堂的金碟做内账，要分摊提前交的钱，我把费用都做在主营业务成本上，辅助是项目下的办公室。例如现在是2月，我司交了2-4月的租金，是不是这样做 借：待摊费用 6000 主营业务成本 3000 贷：银行存款 9000 待3、4月各做一笔分录 借：主营业务成本 3000 贷：待摊费用 3000

新办的企业，房租一个月1千元，生产和办公一起，费用可以全部做在借:主营业务成本 贷:现金 吗 不做摊销，金额不大

2021年9月末，甲公司损益类科目发生额如下:。贷方发生额:。1.主营业务收入-销售商品560000,其他业务收入--销售材料85000。借方发生额:。1.主营业务成本--销售成本285400元,其他业务成本--销售成本11540元。。2.销售费用-业务招待费5500元。。3.管理费用--工资83600元,销售费用--工资59600元。4.财务费用--借款利息1500元。5.管理费用--房租10000元6.财务费用一现金折扣1220元。。7.管理费用--差旅费1800元。。8.税金及附加-房产税4500元。写出结转损盗的分录。并计算所得税。假设所得税率25%不不考虑优惠政策。

2021年9月末，甲公司损益类科目发生额如下:贷方发生额:1.主营业务收入-销售商品560000,其他业务收入--销售材料85000。借方发生额:1.主营业务成本--销售成本285400元,其他业务成本--销售成本11540元。2.销售费用-业务招待费5500元。3.管理费用--工资83600元,销售费用--工资59600元4.财务费用--借款利息1500元5.管理费用--房租10000元6.财务费用一现金折扣1220元。7.管理费用--差旅费1800元。8.税金及附加-房产税4500元写出结转损益的分录。并计算所得税。假设所得税率25%，不考虑优惠政策。