老师麻烦解答一下谢谢

你好同学。根据《办法》规定,企业所得税优惠事项全部采用“自行判别、申报享受、相关资料留存备查”的办理方式。企业在年度纳税申报及享受优惠事项前无需再履行备案手续、报送《企业所得税优惠事项备案表》《汇总纳税企业分支机构已备案优惠事项清单》和享受优惠所需要的相关资料，原备案资料全部作为留存备查资料，保留在企业，以备税务机关后续核查时根据需要提供。研发费用相关的优惠政策都是先享受，后续税局会抽查备查资料。

2021-08-21

你们的申报是半年报一次的吗

2021-08-16

10. （1）会计政策变更借：投资性房地产-成本3800 累计折旧 240 固定资产减值准备 100 贷：固定资产 4000 利润分配-未分配利润 126 盈余公积-法定盈余公积 14 借：所得税费用 10 贷：递延所得税负债 10（3800-3760）*25% （2）借：固定资产 1000 以前年度损益调整 95 贷：在建工程 1095 借：以前年度损益调整 50 贷：累计折旧 50 借：应交税费-应交所得税 36.25（95%2B50）*25% 贷：以前年度损益调整 36.25 借：利润分配-未分配利润97.875 盈余公积-法定盈余公积 10.875 贷：以前年度损益调整 108.75 （3）借：以前年度损益调整 100 贷：资本公积-其他资本公积 100 借：资本公积-其他资本公积 25 贷：以前年度损益调整 25 借：利润分配-未分配利润 67.5 盈余公积-法定盈余公积 7.5 贷：以前年度损益调整 75 （4）会计政策变更账面价值=200-200/10*3=140万元新的折旧=140*4/(1%2B2%2B3%2B4)=56 借：管理费用 56 贷：累计折旧 56

2022-05-09

你好稍等看下题目

2021-12-22

1.借银行存款20 贷短期借款20

2021-12-13

齐红老师解答 2021-12-22 20:12

1. 借所得税费用 300*0.25=75 贷应交税费-应交所得税75 借本年利润75 贷所得税费用75 借应交税费-应交所得税75 贷银行存款75

齐红老师解答 2021-12-22 20:17

借本年利润300-75=225 贷利润分配-未分配利润225 借利润分配-提取法定盈余公积22.5 -向投资者分配利润100 贷盈余公积-法定盈余公积225*10%=22.5 应付利润/股利100 借利润分配-未分配利润22.5%2B100=122.5 贷利润分配-提取法定盈余公积22.5 -向投资者分配利润100 盈余公积12%2B22.5=34.5 未分配利润=50%2B225-122.5=152.5 留存收益=34.5%2B152.5=187