老师好，固定资产一次扣除，年报的时候需要调，这个我一直不会，假如买2020年买的固定资产是30万，折旧年限是3年，年折旧额是1万，20年折旧额是应该是4万万但是一次性扣除写的是30万，21年折旧额10万，22年折旧额是10万，23年折旧额6万，21年做20年的汇算清缴的时候30万的折旧是都记到费用里了，不用调表了，那到做21年的汇算清缴的时候，需要调表，老师好和我说下应该咋填，调哪个表，还有调的金额
您好，在20年汇算清缴时会计金额计入的费用为4万，税收申报为30万，本年会计应纳税<税收应纳税，形成应纳税暂时性差异30万-4万=26万元，填表《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》中，1列账载金额固定资产原值30万，2列、3列折旧4万；4列、5列、8列税收金额填30万；这时账载资产金额为30万-4万=26万，税收资产金额为0，纳税调整金额为-26万；在21年汇算清缴的时候，第1列“资产原值”、第4列“资产计税基础”、第8列“累计折旧、摊销额”填报30万元；第2列“本年折旧、摊销额”填报10万元；第3列“累计折旧、摊销额”填报14万元；第5列“税收折旧、摊销额”填报0元；第9列“纳税调整金额”填报10万元。
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老师好，固定资产一次扣除，年报的时候需要调，这个我一直不会，假如买2020年买的固定资产是30万，折旧年限是3年，年折旧额是1万，20年折旧额是应该是4万万但是一次性扣除写的是30万，21年折旧额10万，22年折旧额是10万，23年折旧额6万，21年做20年的汇算清缴的时候30万的折旧是都记到费用里了，不用调表了，那到做21年的汇算清缴的时候，需要调表，老师好和我说下应该咋填，调哪个表，还有调的金额
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老师我问下就是20年年报的时候有不超500万的固定资产一次折旧，第一年是调减，第二年开始调增，但是我21年的时候也有不超500万元的固定资产一次折旧，那这个调增调减是该怎么填写呢？
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老师你好，我2021年用了固定资产加速折旧，你看下表我2023年做2022年的汇算清缴时候应该按照哪个金额做调增？固定资产折旧年限是4年，从2021年开始折旧的，每个年度汇算按照哪个金额做调增？
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老师，23年固定资产折旧总额是156.8万元，但其中有一次性折旧的129.56万元，当时年终汇算清缴这129.56万元做了调减，那24年我该怎么调整这笔固定资产？
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老师，23年固定资产做了一次性扣除150万，另外还有正常折旧的10万，汇算清缴调减120万。那我今年会计分录怎么调账？假如150万是3年折旧的话，我是要调借 累计折旧 50万 贷 利润分配—未分配利润50万，然后正常折旧吗
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麻烦老师帮我看一下，我这样算是否是正确的，我先描述一下，是两种材料款给我们同事做，一个是麻料，一个片石，我们挂赣阳公司做总施工方，现在供应商给总施工方开票麻料是1509276.32，片石是416853.06，实际结算的麻料是1132846.5，片石是155202.48，多开部分再相应的给税金供应商，剩下就是导回来，如表一，你看一下这样算是否是正确的？ 第二个表是，这个事是给同事小舒实际承接人，就是我们公司给小舒的结算价是麻料1132846.5，片石是155202.48，现在小舒在上游供应商那采购这两种材料，成本价是906277.20，片石是142722.8，这都是要按开票金额来交税的，你再看一下实际承包人小舒的利润是不是这样的？
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老师您看看是填这个表格是吗，做21年汇算清缴的时候是不是应该填到我写的那一行，老师能把完整的数据给我写到里面吗，谢谢老师了
您好，您看下我给您发的这张图片中，您按3年折旧的，按照年限我填的是电子产品类，同时填入第10行
您好，这是图片示例
老师看不到你的图片 老师一次性扣除的话 应该填到我填写的这一行吧 老师你看看我的这张图片 麻烦老师给我填写20-23年的汇算清缴 歇息老师了 非常感谢
您好，以下发送的是20.22.23年的
您好，20年的我重新补发下。
老师你看看我按照您发的表格 我填的对吗 就是20年一次性扣除 次年做汇算清缴的时候 成本调减 以后在慢慢的调增是吗
您好，方法是这样填的，只是23年的6万书写错误啦，还有所有固定资产也需要填写的哦。