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老师,小规模,12月交了2020年企业所得税100,分库怎么写,没有以前年度损益科目

2022-01-04 10:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-04 10:35

借利润分配未分配利润,贷应交税费企业所得税, 借应交税费贷银行存款。

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快账用户9776 追问 2022-01-04 10:36

要是有以前年度损益是不是要走那个科目,没有就走这个

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齐红老师 解答 2022-01-04 10:36

你好,用利润分配未分配利润这个代替。

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快账用户9776 追问 2022-01-04 10:37

谢谢老师

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快账用户9776 追问 2022-01-04 10:38

老师里面还有滞纳金3.39

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齐红老师 解答 2022-01-04 10:39

借营业外支出滞纳金,贷银行存款。

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借利润分配未分配利润,贷应交税费企业所得税, 借应交税费贷银行存款。
2022-01-04
你好, 借;利润分配——未分配利润,贷;应交税费-企业所得税 借;应交税费-企业所得税 , 贷;银行存款
2022-12-08
你好 企业会计准则需要的 借以前年度损益调整贷应交税费 借应交税费贷银行存款 借利润分配贷以前年度损益调整
2021-04-19
你好 借 利润分配-未分配利润 贷 应交税费-应交企业所得税 借 应交税费-应交企业所得税 贷 银行存款
2023-01-08
您好,可以直接用利润分配——未分配利润科目
2022-05-09
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