老师您好 请问21年员工的报销有些还未报，2022年报销跨年费用怎么做分录啊

管理费用和销售费用 还有员工垫付的业务招待费等 在下一年报销的话分录怎么做啊

借 以前年度损益调整 贷银行存款

老师就这一笔分录吗

借 利润分配-未分配利润 贷 以前年度损益调整

当时记得分录是 借：管理费用、销售费用 贷：其他应收款**

你跨年的，涉及损益的，需要以前年度损益调整

跨年需要用到以前年度损益调整 而不用冲其他应收是吗

如果你去年分录是 借：管理费用、销售费用  贷：其他应收款* 那么现在是 借 其他应收款 贷 银行存款等等

那还需要通过以前年度损益调整吗老师