计提盈余公积时的会计分录，借：利润分配-提取法定盈余公积，贷：盈余公积-法定盈余公积。 年末，将“利润分配”账户下的其他明细账户余额结转的会计分录，借：利润分配-未分配利润，贷：利润分配—提取法定盈余公积那在快帐中做账时先把这两个分录做了再点期末处理吗？

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• 老师你好，关于个税申报和发放的问题，工资是月底才发上个月的工资，有些人是按产量计算工资，目前是按上个月银行实际发放的工资来申报的个税的，现在有一个员工离职了，工资直接从现金支付给员工，我的问题是，现在申报12月的工资怎么申报？（12月发的是11月的，12月的工资现金支付的）

• 公司16个网店，有电商主管，业务内勤，出纳会计，记账会计，请问谁进平台数据对账，如平台销了多少货，哪个公司转货款的，谁来盯着？？

• 老师我们是小规模公司，12月买了二手车需要申报买卖合同印花税吗

• 老师你好，我们单位收购回来一家公司，收购了股权和人员，还有大部分资产，22年12月收购回来，部分发票手续现在才到财务，还有一部分未开票，审计局审出让从23年开始计提折旧，我该怎么计提

• 老师，小规模纳税人增值税税率3%，开票是1%有没有问题，做账也是按1%

• 请教老师约定诉讼费由败诉方承担，胜诉后如果费用没有执行回来，胜诉方垫付的诉讼费怎么处理？

• 老师，我申报劳务报酬个税时，本期收入是填当时开票的不含税金额吧

• 老师公司贷款了200万。百万直接打到对公基本账户上。有什么风险吗？该怎么做账？

• 老师， 合同盖的财务章可以吗？

• 老师，我们公司是A公司收购了一家B总公司及其分公司C。B公司不经营，没业务，C分公司经营业务。A零元收购过来的，现在有几个高管也想入股，之前没有注资过，那现在第一步把A持B，C的股权零元转给高管，转完后各自都注资进来，这样行吗？注资是注入总公司对吗，那钱如何划到分公司帐上经营