你好,这个是自动带出来的数。
请问老师,第二季度已经弥补以前年度亏损了,这个季度电子税务局申报系统自动带出来还是弥补以前年度亏损,这样对吗?
【1】小微企业假设2020年第1-3季度利润总额累计10万。累计所得税5千。第四季度亏损2万。即1-4季度累计利润总额是8万。不需要缴纳所得税对吧! 【2】20201年的第一季度所得税申报表中弥补以前年度亏损,系统自动出数,还是需要手动填写?金额是多少呢?
老师,请问在季度企业所得税申报表就是第四季度中弥补以前年度亏损的数据是系统自动带出来还是需要手动填写的?
老师,我报季度企业所得税的时候,系统自动从财务报表带过来的数据,什么弥补以前年度亏损都填不进去,正常吗?
请问会算的时候,企业所得税弥补亏损,明细表是自动的,不用手动填吧?见识我在一季度报企业所得税的时候,第九行,弥补以前年度亏损数是不是就会自动出来,当年可结转以后年度弥补的亏损额
增值税申报表作废后是否可以认证当月发票?
老师带息的应付票据,利息的金额也写在票据上吗
老师,带息的应付票据,每月计提利息的金额加上应付票据的金额,最后是一起支付给对方的吗
您好管家婆四个版本的费用都是多少?
老师,长期待摊费用为什么不能计入在建工程的费用里呢
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
我第一第二第三都是亏损,第四季度盈利(全年盈利),在申报第四季度企业所得税申报表弥补亏损后就不用交企业所得税,意思就是年末计提企业所得税是根据年末利润总额计提还是根据弥补以前年度亏损后来计提?
这个根据你弥补亏损以后的数字来集体所得税。
哦,就是不管年末还是季度末都是根据弥补以前年度亏损后情况来计提所得税,是这么理解吗?
对,没错儿,就是这么一个意思,但是一季度的不能弥补亏损。
那么在季度弥补亏损后盈利就按此计提所得税,亏损就不用做账务处理了?
对亏损的话不需要单独做。