换新的账薄，本年利润怎么结转

12月份已经结转了。那新换的账薄应该怎么登记呢？需要把12月份的登记到新账薄吗？

你好，本年利润没有金额的，直接填写当月的发生额就可以。

本年利润有金额，最后余额是6250278.98，是这个数，应该是负数，负数应该写贷方还是借方？

你好贷方负数里面填写。

那新换的账薄上，本年利润要结转到贷方的6250278.98吗？

你好，他本来就在贷方负数的吧，你截图看一下。

就是这个，我还没有登记怕错了，用铅笔登记

那你现在是贷方余额啊，你结转到下年也是贷方余额。

恩，我明白了，谢谢你老师了。我还有一个问题你可以帮我解答吗，我有一笔账给记错了。是11月份的才发现，就是有一个人借了我公司的钱，她还了。我冲回的时候给记到别人那里了。在账薄上也登记了怎么办

你好，你在今年调整就可以的，当时分录是怎么做的？

这个你看看对吗？上面黑色笔的分录是11月份写错的，

借其他应收款错误的 贷其他应收款正确的

是这样的吗老师，你真好，我问了好几个老师回答的都很模糊

那错的这一张该怎么处理？？还是不用管它？

是的 错误的不管了 带着就可以 调整前期不对的可以这么做

那就直接这个月写一张这个凭证就可以了吗，那我账薄上该怎么登记？

账簿上这样写一下就可以吗？老师？？

可以的，可以这么做的。

剩下我写错的凭证和账簿就不用管了是吗。老师，我本月合计的金额也不用管吧，