我们企业2021年十二月有利润总额54863.83元。请问计提企业所得税和结转，分录怎么写？

没有亏损，是累计金额

都需要写几个分录。怎么写，麻烦您发给我一下

54863.83乘以2.5%减去之前季度预调，这个就是你需要计提的借所得税费用，贷应交税费所得税。

然后期末结转损益，再把你的本年利润结转到未分配利润，借本年利润贷利润分配未分配利润。

借：利润分配-提取法定盈余公积 贷：盈余公积-法定盈余公积 结转时 借：利润分配-未分配利润 贷：利润分配-提取法定盈余公积

如果有分红的可以做分红，没有的结账就可以。

之前季度没有预交 也不做分红和提取盈余公积

你好，可以的，可以这么做的。

我结转损益之后出现利润总额：54863.83 然后我做借所得税费用1371.60贷应缴水费-企业所得税1371.6 然后再做借本年利润1371.6贷所得税费用1371.6.这样对吗

看一下截图

这是第二个分录

第二个分录，不用你自己做软件做就可以。

做这两个分录之前我已经结转损益了

这个是正确的，分录是正确的。

我需要取消结转损益 再重新结转损益吗

你好，你先计提企业所得税，然后在月末结转损益，结转损益之后再结转本年利润。

，借本年利润贷利润分配未分配利润。

这个分录还需要做吗

你好，需要做到你的本年利润有余额的都要做这个。

我先取消损益结转 再做分录：1、借所得税费用1371.60贷应缴税费-企业所得税1371.6 2、借本年利润1371.6 贷 所得税费用1371.6

对的是的。第二个分录，一定要结转损益的时候和你的主营业务收入、主营业务成本一块结转。

借本年利润贷利润分配未分配利润。那这个分录还做吗

你好需要 每年年末做

现在就是年末啊

都需要怎么做您能完整的给我写一遍吗？