演示账套

老师，企业所得税年报里面，资产折旧、摊销及纳税调整明细表的，资产原值是不是应该与资产计税基础是填写的一样的啊

2022-01-22 09:55

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-22 09:55

当然啦，这个是保持一致

快账用户7938 追问 2022-01-22 09:56

我看去年之前的会计年报填写的不一致，如果想修改是不是只能去税务局改啊，不能在今年调整吧

齐红老师解答 2022-01-22 09:57

嗯对是这个意思的

快账用户7938 追问 2022-01-22 10:03

老师，职工薪酬纳税调整明细表账载金额填列的是账套里面的数据，实际发生额是真实与今年支出的保险费支出不一致，是因为去年计提的保险不对，今年调整了，我这么填写对不对啊

齐红老师解答 2022-01-22 10:03

职工薪酬这个有点不太清楚，我知道您说的第一个问题，抱歉了

当然啦，这个是保持一致

2022-01-22

你好！是的，就是这样了

2024-03-21

您好，是固定资产原值

2021-05-10

您好，是的，这个是一样的

2024-04-28

您好资产计税基础就是税法允许扣除的固定资产原值税收折旧、摊销额就是税法当年可以扣除的折旧摊销金额累计折旧、摊销额就是税法允许扣除的累计的从单位开始到现在的累计折旧、摊销额

2022-04-24

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