你好,如果是委托加工,签一个委托加工协议后,直接发给对方加工,只付加工费给对方,对方开加工费发票给你.
老师,请问一下我们公司在国内才采购苹果100万,然后给加工厂加工成果汁,加工厂收取加工20万,然后加工厂开20万发票给我们。请问一下这批苹果作价给加工厂是不是要开发票呢?还是不用开具发票直接把这批苹果给加工厂,加工厂就开出加工费20万就可以了呢?这个具体的流程是怎么样的呢?
请问老师,我们公司购进一批苹果1万元,给国内A加工厂来加工,需要榨果汁加工费5千元,加工厂并给我们开具5000元的发票,但是我们公司又跟B供应商购买果汁需要装的塑料瓶子,但是这个B供应商不给我们开具塑料瓶子的发票,我们公司是小规模纳税人,并把这批果汁销售出国了,应收国外公司3万元,请问老师我们这个业务的分录怎么做呢?请帮我写出带有数字的分录可以吗?谢谢老师了
老师你好,我想问一下,外贸公司自购原料委托加工厂加工,现在加工厂只给我们开加工发票,这一笔货物我们就无法退税了,这样的话,我们自购原料与加工费是否都需要做进项转出呢?转出的税 额是否计入主营业务成本里呢?
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
那么我们销售果汁,加工厂给我们开加工20元发票是不是有点妥呀
你好,你的正常进项税,没有不妥的哈
但是我们听别人说是这样子的一个流程:我们先把苹果给加工厂加工时,作价给加工厂,并原价开具发票给加工(叫做作价)然后加工厂加工好了,给我们开果汁发票,不是加工费发票,加工厂开的果汁发票金额是100+20=120元发票给我们,这样子我们公司入库时就是以120元的果汁成本入账,我们销售出去才有对应上销售的是果汁。老师你说的那个我不太懂,那么你说加工厂只开来20元加工费发票,我们怎么做账呢?这个流程也对应不上我销售出去果汁呀?这样子我们的账只有苹果成本和加工费,哪里又来果汁销售出去呢?如果你说正常进项税,没有不妥的哈???请您说出流程,并做分录给我看看可以吗老师
你好,我说的委托加工,你买平果入账,100万,付加工费20万,你入账也是120万.你这样加工成果汁买,成本是一样的.
借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税贷:应付账款 发出加工 借:委托加工物资贷:原材料 付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税-进项税贷:银行存款 收回成品 借:库存商品 贷:委托加工物资
借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税 贷:应付账款 发出加工 借:委托加工物资 贷:原材料 付加工费 借:委托加工物资 应交税费-应交增值税-进项税 贷:银行存款 收回成品 借:库存商品 贷:委托加工物资
老师你这样子写的分录我还是不懂,能不能写出分录也把数字写上呢?谢谢老师您了
借:原材料100 应交税费-应交增值税-进项税9 贷:应付账款109 发出加工 借:委托加工物资100 贷:原材料100 付加工费 借:委托加工物资20 应交税费-应交增值税-进项税2.6 贷:银行存款22.6 收回成品 借:库存商品120 贷:委托加工物资120
那么老师我们发出加工 借:委托加工物资100 贷:原材料100 这个时候要开发票给加工厂吗?
你好,不开发票,要签委托加工协议书
那么这个收回成品 借:库存商品120 贷:委托加工物资120 这个时候要有什么原始凭证入账呢
你好,有送货单的哈.
这个送货单是加工厂给我们开的吗
你好,你发出时,有发出清单,拿来做发出的凭证,收回成品时,有收回的送货单,按收到的送货单做凭证. 加工厂给你开送货单,你用来点数验收数量,再拿这个双签名盖章的单做凭证