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老师新年好!请问小企业会计准则设置的待认证进项税科目可以吗?如果不可以怎么处理清除掉呢?

2022-02-04 12:20
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2022-02-04 12:21

您好,二级科目可以自己设置一个,但是这个科目用的很少了吧

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快账用户6905 追问 2022-02-04 12:23

那当月抵扣不完的进项税怎么处理呢?

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快账用户6905 追问 2022-02-04 12:23

小企业准则可以用这个科目吗?

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快账用户6905 追问 2022-02-04 12:24

刚刚听课说小企业准则不能用

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齐红老师 解答 2022-02-04 12:25

小企业,你是一般纳税人还是小规模?扣不完的可以做留底而不是待认证进项税额。

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您好,二级科目可以自己设置一个,但是这个科目用的很少了吧
2022-02-04
小企业会计准则没有这个 你用预收账款 借银行 贷预收账款, 应交税费
2022-01-06
您好,把损益科目直接用 利润分配-未分配利润)代替,同时更正申报当年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。
2024-10-19
借管理费用等  贷银行存款等,更正21年的账务,可以在汇算清缴的时候调整企税
2022-03-02
您好,可以不勾选,没关系的,现在发票勾选没有时间限制的,等有应税收入时再勾选抵扣
2023-07-08
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