老师 新年好！这个问题有点长，还麻烦老师耐心看下：我们小规模纳税人，足疗行业的，现在把店承包给B团队，每月B团队付给我们10万元，因为地方是我们之前租赁的，我们每月只负责房租和物业费，还有同时把法人也更改成了对方的法人，那么现在我做账外账应该怎么做呢，我应该是站在哪个角度做账呢
你好，你是足疗行业的会计，就站在转租的角度去进行账务处理
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老师，你好，我公司是小规模纳税人，我上一个会计再做账的时候购进对方开得有普票，他把税和成本分开写了，到月底结转的时候系统自动就抵扣了进项，没有抵扣完的被结转到营业外收入—税收优惠里面了，之前做账的软件也被她带走了，我现在是自己重新用一个软件做账，现在的情况是我们这个季度要缴纳800多的增值税，然而账面上没有计提 报税的时候资产负责表上应交税费为零，但是又缴了税，请问现在应该怎么办，我现在做缴费回单的账也不知道怎么做
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您好，老师，我们是一家小规模纳税人，企业成立5年一直没有健全的账目，没用财务系统，帐目很乱，现在我刚进这家公司两个月，1-5月份的账目都是瘫痪的，现在在整理关于销售票据，统计了销售额和部分销售费用，但是成本方面只有成品出入库，没有原材料数据。我计划8月份按照常规的财务流程做财务报表出具利润报表，但是遇到一个难题，我们的企业是这样的，工厂那边只有8-10人产生的费用都是计入生产成本，我们的财务人员和老板是在长沙市有一个店铺，老板销售经理都在这边，新的店铺产生的租金、门面转让费、员工租的宿舍，房租水电这些费用我应该走销售费用还是管理费用，我们租了一个店铺和2层房屋楼，供门面和财务人员、销售人员住宿吃饭的，还有门面和办公室涉及一些固定资产，我应该怎么做账比较好呢。
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老师，就是我们是药店连锁有限公司，下面有30家加盟店。合起来是一般纳税人，现在有10家给它分出来，作为小规模纳税人，现在就是账务处理这方面，这10家店在总部以部门核算，每月上交营业款，减去他们店里应该承担的费用，税费，剩下的钱以发工资形式发给他们各门店。购买做到他们各自店里，销售收入等全部都做到各自店里，他们付给总部加盟费。现在这家店去税务，银行，全部弄好了，作为小规模纳税人了，那它在总部的账怎么处理？是得新建账套吧，那它原来的库存商品，房租，应收账款，医保欠款，怎么办？它店还是那家店，业务库存都不变，它只是改变核算方式
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老师 新年好！我想问下，现在我们一个足疗店承包给一个团队经营了，法人也变更成他们的了，然后账还是我们做，我们给出房租费和物业费，然后他们每个月给我们10万的保证金，以及分红纯利润的40%，那这个账我应该怎么做呢
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老师 新年好！这个问题有点长，还麻烦老师耐心看下：我们小规模纳税人，足疗行业的，现在把店承包给B团队，每月B团队付给我们10万元，因为地方是我们之前租赁的，我们每月只负责房租和物业费，还有同时把法人也更改成了对方的法人，那么现在我做账外账应该怎么做呢，我应该是站在哪个角度做账呢
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老师个体户开了一张专票，借:银行存款，贷：主营业务收入贷：应交税费-简易计税，这个销项税进到这里可以吗
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老师好！党建室文化墙制作费计入管理费用下的什么子科目？
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如果是专用发票那就 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税 销项税 是吧？ 把销项税和进项税分开单独写应交税费是吧 ？
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老师好。向您请教，关于社保的问题。。。听说，公立学校有编制的正式教师，他们有个说法。到规定退休年龄，社保交够40年，每次发退休金是按一个什么基数×95％；不够40年，是这个基数×90％，退休金就会少一些。。。请问：公立学校有编制的教师有没有这一说？社会上普通的职工，如果交社保，有没有这一说？
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我们是茶叶初制厂，外购了一批复合肥送给了老百姓，账务处理该怎么做？进项税可以抵扣吗？
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请问，一般纳税人公司的销项税发票是普通发票的话做账的时候 如果开得是普通发票的话 借：银行存款 贷：主营业务收入 把销项税和进项税从收入不分开是吧？
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有个朋友的公司，没啥业务，从注册开始就没有工商年报。现在年报补报，除了补报了表还有什么表是要准备的呢？
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老师的这个转租角度是指哪方呀
相当于是足疗行业店把房子租给B团队
老师的回答太简短哦，不太明白，那我到底是站在哪方做外账呢，我报税收入我是按B团队他们卖出去的经营收入来报税还是我们发包方每月收的这10万元来报税呢
足疗行业和B团队是两个不同的主体，是这样吗？是的话，按每月收的这10万元来报税
意思是我们现在直接把法人从工商那也直接变更成B团队其他人了，也是按10万来收吗
我们现在直接把法人从工商那也直接变更成B团队其他人了。你说的是足疗行业的法人？
是的，意思现在这个足疗店的法人不是我们的老板了，我们老板把这店承包给他们，老板怕他们乱来，把法人也变更成他们自己了，每个月收十万的承包费，我们只出物业费和房租费
那你这个足疗店是个体户吗？
是小规模纳税人，我一开始提问描述那里就有说明呢
个体工商户也可以是一般纳税人，你看一下营业执照公司类型是什么
我们是小规模纳税人，报税是季度申报
我们这店本身已经做了很久了，现在就是要承包给对方，但同时法人也变更为对方，相当于营业执照上的法人也变了，所以不知道现在到底应该怎么做账