学员,你好, 2021年的汇算清缴完成时间是2022年5月31日 2022年的第一季度企业所得税申报是2022年4月15日(具体截止日期按税务通报)

增值税申报表中,未开票收入 可以填负数吗?
你好 请问我是一个一般纳税人商贸公司 经营范围有建筑材料 钢材那些 现在我公司想买卖沥青混凝土这些可以吗
质量部购买的烧杯能入检测费吗
分支机构是独立核算的有自己的账套并且开票的,需要分摊总机构的企业所得税吗
老师,请问一下,A公司卖货给B公司,B公司要卖货给C公司,那如果是在这过程中,有两个方案1.B公司不去提货,就是让C公司直接去提货,2.B公司去提货了,在卖给C公司,这个税务处理有什么不同
老师是否有财务部和采购部绩效考核资料,如有麻烦发一份谢谢
我们的公司目前的办公室不够,法人又重新租了一个办公室,是不是这个发票可以用法人的任意公司开具
公司举办年会的费用可以入福利费的团建费吗
老师你好,对方是一般纳税人,中间商让对方开票对方说收15%个税点才开票,如何推算这个点自己有没有亏,比如1万吨单价250元,对方税点15%
酒店总监应该看哪些表
所以都是先完成第一季度申报再汇算清缴的
老师,现在就是有个情况就是2021 年成立的公司,一年都没业务,我当时把开办费放在管理费用里面了,本来应该放在长期待摊费用里面的话,我每个季度所得税就是零申报的,2021年放在管理费用里面,就导致一年都是亏损50多万了,税法是认为筹建期是不作为亏损年度的,那我汇算清缴就要调增50多万。我这种情况是不是要先做汇算清缴先
你这是属于前期账务处理与税务申报不一致,应该先调整2021年的账务及修改2021年的第四季度税务申报数据(税务网站上变更申报)
老师,我账务处理跟第4季度税务申报是一致的,汇算清缴不就是调整税会差异吗?
汇算清缴是调整会计和税务的暂时性差异,你这个是账务处理错误导致的税务申报错误,不建议直接调整,还是需要去修改正确(汇算清缴只上调整税务,没有办法调整账务的,目前你的问题是账务错了)