学员,你好, 2021年的汇算清缴完成时间是2022年5月31日 2022年的第一季度企业所得税申报是2022年4月15日(具体截止日期按税务通报)
2021年4月时,也就是需要申报第一季度企业所得税时,可以先弥补去年的亏损吗?但是现在还没有进行企业所得税汇算清缴呢,在汇算清缴之前先申报第一季度企业所得税时,在哪里哪个报表填写去年的亏损数额?还是需要等到第二季度申报第二季度企业所得税时再填写去年的亏损额?
老师,马上要第一次做企业所得税汇算清缴了,有点困惑,是做汇算清缴先还是2022年第一季度企业所得税申报先?
老师,第一次做企业所得税汇算清缴,有点困惑,是做汇算清缴先还是2022年第一季度企业所得税申报先?
2022年度未做企业所得税汇算清缴,2023年第一季度可以用2022年度亏损弥补企业所得税吗?
老师,先报一季度的企业所得税还是先汇算清缴去年的在报第一季度企税呢?
老师,我公司被判定为“小型微利企业”,所以,我们的税率为5%,那省的20%的税,会体现在企业所得税申报表主表中的7行减:免税收入,和8行减:所得减免,当中吗?
这个课又笔记?在哪儿下载
老师,有没有企业贷款相关的文件
注销税务什么情况下要交钱
您好老师,给员工买电动车可以算在给员工福利面吗,来普票还是专票?
你好,2023年购入的固定资产,在2024年申报所得税时,可否享受一次性加速折旧的优惠于税前一次性计入成本。
为什么会是d呢,不明白
前几年还有余款未收,现在客户注销了公司,想用另一家公司付款,让我司红冲之前开的发票再重新开现在要转进来公司的名称,这样可以吗?还是说用其他方法?要怎么处理这个问题呢?
老师,你好,我们是做国际货运代理服务的,开0税率海运费发票出去的,对应的成本也是海运费,是不是要一一对应的?例如产生了1000元的海运费成本,可以开1500元的海运费发票出去吗?还是一定要开1000元的海运费发票出去?
老师增资要上传营业执照复印件,在哪上传呢
所以都是先完成第一季度申报再汇算清缴的
老师,现在就是有个情况就是2021 年成立的公司,一年都没业务,我当时把开办费放在管理费用里面了,本来应该放在长期待摊费用里面的话,我每个季度所得税就是零申报的,2021年放在管理费用里面,就导致一年都是亏损50多万了,税法是认为筹建期是不作为亏损年度的,那我汇算清缴就要调增50多万。我这种情况是不是要先做汇算清缴先
你这是属于前期账务处理与税务申报不一致,应该先调整2021年的账务及修改2021年的第四季度税务申报数据(税务网站上变更申报)
老师,我账务处理跟第4季度税务申报是一致的,汇算清缴不就是调整税会差异吗?
汇算清缴是调整会计和税务的暂时性差异,你这个是账务处理错误导致的税务申报错误,不建议直接调整,还是需要去修改正确(汇算清缴只上调整税务,没有办法调整账务的,目前你的问题是账务错了)