老师 采购之初永远没有发票 材料不入外账就计入内账 不能走对公账户支付款项 结转成本的时候 要看一下库存 以免冲成负数 但是比如成本100w 收入200w 库存成成本 50w 就结转五十万 税务局会发现吗

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下，帮忙看下分录是这样做吗？ 课程服务费支出: 收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本 如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付的应该怎么入账呢？只有微信付款凭证

老师，我们是小规模个人独资公司，也算是贸易公司，有时候给学校做一些航天课程服务，但是需要与别的教育公司合作，比如请他们老师，用到他们教材 设备器材等，比如以下， 课程服务费支出: 1.收到发票，账也同时转了 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 银行存款 月底结转成本: 借 主营业务成本 贷 劳务成本====》帮忙看一下这些分录是否可以有没有问题 2.如果是法人垫付款: 当月收到发票入账: 借 劳务成本 贷 应付账款 借 应付账款 贷 其他应付款_本人 次月报销给本人时: 借 其他应付款_本人 贷银行存款或库存现金===》帮忙看下这样做可以吗？ 月底结转成本: 借主营业务成本 贷 劳务成本 以上可以吗？ 另外，有时候是通过微信直接支付只有微信付款凭证可以跟第2个一样入账吗？

老师 采购之初永远没有发票 材料不入外账就计入内账 不能走对公账户支付款项 结转成本的时候 要看一下库存 以免冲成负数 但是比如成本100w 收入200w 库存成成本 50w 就结转五十万 税务局会发现吗

A企业为增值税一般纳税人(13%)，存货按计划成本核算，堂甲材料单位计划成本10元/kg月初甲材料资料如下:原材料期初余额20000元，材料成本差异期初借方余额700元，材料采购账户期初余额42000元，当月发生以下业务:(1)6日，上月采购的甲材料4040kg验收入库。(2)20日，从A公司购甲材料8000kg，不含税价款73800元，所有款项以银行存款支付，材料未到。(3)30日。20日购入的甲材料运到，验收入库时发现短缺40kg，经查明:为运输途中合理损耗，按实际数量入库。(4)31日，汇总本月发料凭证，共发出甲材料10000kg,全部用于生产B产品。要求:①对以上业务编制会计分录②计算甲材料的材料成本差异率③计算结转发出甲材料应负担的材料成本差异额④计算月末库存甲材料的实际成本