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老师好,21年12月暂估了500万,22年汇缴前开进来了300万,是不是可以直接冲暂估300万了,发票日期是22年 也可以

2022-02-19 07:48
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-02-19 07:50

你好,是的,直接冲暂估入账的300万。

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快账用户1086 追问 2022-02-19 07:52

哦 那是汇缴做完 冲暂估还是 冲完暂估 在做汇缴

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齐红老师 解答 2022-02-19 07:55

冲完以后再做汇算清缴,多暂估入账的在汇算清缴前未收到发票,需要调整。

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快账用户1086 追问 2022-02-19 07:57

是不是 未收到的发票 汇算调增后 账上在冲销 这样就把21年暂估全部冲销了 是这个意思吧

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齐红老师 解答 2022-02-19 08:01

同学你好,是这个意思,你理解的没有错。

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你好,是的,直接冲暂估入账的300万。
2022-02-19
你好,营业成本在主表,填写500万, 你需要调整的项目在纳税调整明细表扣除项目其他填写帐载金额300万
2022-05-10
不是,主表正常填,把暂估的成本做调增
2022-05-10
你好在22年的二月份冲销
2022-06-23
冲暂估就可以的,然后再做发票的。
2022-01-20
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