老师，关于即征即退的我这样算对不对呀？ 是不是这样计算，比如我当月的软件收入是15万（有5万是销售软件收入），然后我的软件的进项是3万（有1万是软件的进项发票），然后的的销售软件的5万先全额交税就是50000*0.13=6500元，然后我的进项发票全部去抵扣扣除软件收入的10万就是交(100000-30000）*0.13=9100元，所以这个月总的税额是9100加软件部分6500=19600元，然后后期去申请退税的话，就是6500-（20000*0.13=2600）=3900就是可以退税的部分么

老师，关于即征即退的我这样算对不对呀？ 是不是这样计算，比如我当月的软件收入是15万（有5万是销售软件收入），然后我的软件的进项是3万（有1万是软件的进项发票），然后的的销售软件的5万先全额交税就是50000*0.13=6500元，然后我的进项发票全部去抵扣扣除软件收入的10万就是交(100000-30000）*0.13=9100元，所以这个月总的税额是9100加软件部分6500=19600元，然后后期去申请退税的话，就是6500-（20000*0.13=2600）=3900就是可以退税的部分么

您好，出口退税企业当月没有内销，只有外销。假设外销10万。购进原材料进项税额1万。已在当期勾选抵扣。我们退的就是这个进项税额。这样的话我们原材料的进项税额是计入应交税费-应交增值税-进项税额 对吗？然后核算退税的分录怎么做怎么结转？外销10万，免抵退税额10*0.13=1.3万这部分需不需要做分录体现出来？

老师，我们公司是制造业公司，8月份发生有即征即退业务，是嵌入式软件的，然后我再申报8月份增值税时，按照分摊比例算出来的结果是，申报表一般项目，出现进项大于销项，有133万的留抵税，即征即退项目要交增值税160万，现在我有以下几个问题点，1.这个133万的留抵税我可以申请退税吗？2.如果我申请留抵税退税的话，后面我还能在申请160万的即征即退项目的退税吗？3如果我不申请进项留抵退税，我想抵9月份的销项税的话，可以抵吗，抵了之后可以申请即征即退项目的税吗

老师，以下几道题怎么做吗 1、公司（小规模）季度取得40万（不含税）销售收入的会计分录？ 2、公司（小规模）季度取得50万（不含税）销售收入的会计分录？ 3、如果你作为一个总账会计，处理公司的一个账务流程是怎么样的？请画出来。 4、仓库盘点、单据报销、社保操作流程步骤 6、公司（一般纳税人）销售产品收入30万，销售软件收入20万，取得有效的进项税额3.5万元（没有研发进项） （1）请计算公司享受增值税先征后退政策下应缴纳的多少税费？ 取得房屋租金及水电费发票进项税额0.8万元，请计算公司应退多少税额？

这个52.5是4月份发给客户的，总部直发给客户的样品，我们分公司的客户，总部和我们分公司不在一个省，分公司跟总部是独立核算自负盈亏，所以上个月做账的时候我听总部会计的在4月份的账套里做了暂估入库，5月10号左右收到了总部开过来的专票，所以我在这个月初把5.66进项专票税额给抵扣了下，不过报税的时候有个老师让我0申报，说是免费给客户不算收入，还让我把4月份做的暂估删了，5月份账套里只记了借销售费用52.5 贷应付账款-总部52.5，那位老师还说让我7月报税的时候去税务局把认证的5.66可抵扣进项税给转出来。今天总部会计审账的时候跟我说必须把暂估加进去，我就写了下面的会计分录，请问我做的会计分录可以吗？需要改吗？改的话怎么写合适？应该写待认证进项税额吗？下月不用把认证后的进项税额转出了吧？老师