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税务局代开专票。交了增值税，城建税，分录怎么写

2022-03-07 10:42

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-03-07 10:43

你好；你是小规模做：借应交税费-应交增值税 - 应交城建税贷银行存款；到时计提附加税：借税金及附加贷应交税费-应交城建税。做收入：借应收账款或者银行存款贷应交税费-应交增值税；主营业务收入

快账用户8181 追问 2022-03-07 10:47

增值税呢？怎么写分录？

快账用户8181 追问 2022-03-07 10:54

有个已交增值税的科目，这里用得到吗

齐红老师解答 2022-03-07 10:55

你好；你小规模只能用应交税费-应交增值税科目。上面分录都给你写了。你看看

快账用户8181 追问 2022-03-07 10:56

我的账上，应交税费--应交增值税下面还有明细科目，必须要选，请问选哪个？未交增值税？还是已交增值税？

齐红老师解答 2022-03-07 11:01

你好；那你选择已交增值税。到时你结转月末到未交增值税去

2022-03-07

借应交税费贷银行存款。

2022-02-15

你好；你缴纳了增值税做；城建税要计提哈；你开了好多发票

2022-09-13

你好借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税借：应交税费—应交增值税，应交税费—城建税，贷：银行存款

2023-07-08

借：应交税费-应交增值税 -城市维护建设税贷银行存款

2023-07-08

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