同学:您好。以一般人为例:月报增值税、个人所得税、印花税等。季报:上述及企业所得税,个别月份:残保金、房产税、土地使用税等。 1、建筑服务:增值税9% 2、印花税:购、销都要缴纳。(参照印花税税目税率表) 3、报税流程:1、抄税,2、上传报表、3、抄税 资料:开票资料明细和汇票打印一份,进项勾选,打印汇总与明细。在电子税务局报税。 1、抄报税。在开票系统中进行“抄税处理”,征期之内完成,1-15号。 2、填写报表。电子税务局 3、有税款缴纳一下
我公司是专业分包单位,和总承包单位11.1日签了一份建筑合同,合同金额是1800万,还未开票,11.4号开了100万的发票,11.16收到合同款80万,另外20万是农民工工资,总承包方20万已经扣下来直接打到农民工账户去了,请问按最新的收入准则来核算,我公司的会计分录是怎样的?申报印花税时按合同款1800万要申报还是按开票金额100万申报印花税?
深圳市建筑业土方合同税点?印花税是买发票的款?外账报税资料、流程
老师您好,我们合同是7月签的10万元天然气埋管工程,到9月底已垫资了8万,对方没有付款,我们也没有开过票,现在三季度印花税的买卖合同和建筑工程合同可以按0报吗
甲公司购买一套需要安装的设备,签订了购销合同,该设备价款为500万元,增值税65万元,取得了对方开具的增值税专用发票。进行安装签订了建筑安装工程承包合同,发生安装费10万元,增值税0.9万元,对方开具了增值税专用发票。已知购销合同与建筑安装工程承包合同印花税率均为0.3‰,款项均以银行存款进行支付且签订的合同金额均为不含增值税金额。 要求: (1)判断甲公司是否需要缴纳印花税,并进行计算; (2)书写相关会计分录。
请问老师,我们是个装修工程的总包方,和其中一个公司签了个楼梯栏杆的制作安装合同,对方包工包料,对方给开的是1%的金属材料发票,请问这个按什么报印花税?是买卖合同还是承揽合同还是建设工程合同?
U8生成的资产负债表没有数据
2022年8月17上午开具1149的蓝字发票,2022年8月17下午开具1149红字发票,但1149的蓝字发票入账了,1149的红字发票没有入账,现在发现问题了,应该怎么做账
用账面价值5000万的土地使用权换取长期股权投资,土地使用权成本8000万,已摊销3000万,公允价值9000万。怎么编写会计分录
1. 简答题 M公司销售给N公司一批商品,价款100万元,增值税额13万元,款未收到,因N公司资金困难,已无力偿还M公司的全部货款,经协商,20万元延期收回,不考虑货币时间价值,剩余款项N公司分别用一批材料和长期股权投资予以抵偿。已知,原材料的账面余额25万元,已提跌价准备1万元,公允价值30万元,增值税率13%,长期股权投资账面余额42.5万元,已提减值准备2.5万元,公允价值45万元(不考虑金融资产增值税)。该债权在债务重组日公允价值为102万元,M公司将收到的股权确认为交易性金融资产。 要求:编制M公司和N公司有关债务重组的会计分录。
向B公司购入原材料一批,货款100000元,增值税税额13000元,对方代垫运杂费2200元。材料未入库,款项尚未支付。
老师,每个季度平均值=期初+期末除以2。期初指的是哪个月的.比如12月份的期初是哪个
大学生打暑假工意外缴纳五险一金,对应届生身份有影响嘛,如果撤销了后期的人才政策还能申请嘛
老师现在手撕票还能不能用?
老师,在社保客户端5月申报完,为什么又会弹出费款所属期是4月的让申报,4月已经申报过了呀
贸易公司提供原料给受委托加工企业,贸易公司是否可直接对外开具发票?
3、报税流程:1、抄税,2、上传报表、3、抄税;这个在哪里抄税、上传,有视频么
同学:您好。 抄税:是在企业的开票软件上进行上传数据,一般情况月初打开开票软件自动上传, 上传报表:电子税务局 第三个是清卡,不同的开票软件有区别,这里以白盘为例:进入“报税系统”,点击“报税处理”,清卡。