郭老师，刚刚那个问题没有解决呀，跨年的，可以贷方计入营业外收入吗，为什么不是计入利润分配未分配利润呢

因为这个是2019年的，所以你说计入营业外收入可以吗，

可以你就是当做今年的。

那为什么贷方不能挂利润分配未分配利润这个科目呢，因为之前没有发票的，跨年的，你说计入利润分配未分配利润，这个科目

你就是当做今年的营业外收入，不做去年的意思。

都没开发票。就当作是今年的营业外收入，你今年才知道他转了营业外收入不需要支付出去。

我们在2018年有一笔代账费6240，可是对方只开了6000发票，我今天才发现少了240元的发票，那么少的发票我应该调成营业外支出还是利润分配未分配利润呢，有点糊涂呀

你之前做了管理费用吗？如果是的话，做管理费用没有问题的，不需要调整，汇算清交的时候你调增240就可以的。做账务处理和你的发票没有关系啊，该做什么科目还是做什么，只不过是没有发票的那一部分，不允许抵扣所得税。

只是6000做了管理费用，还有240，那个财务瞎做，借方搞成了库存现金200，贷方是应付账款240，我把这笔凭证冲掉了，然后现在我借方计入营业外支出还是利润分配未分配呢，贷方还是应付账款，主要借方应该计啥

跨年了，借利润分配未分配利润贷库存现金。前提是这个收不回发票来。

是的，确实收不回发票，那刚刚那个问题，为什么账上多出来50元，也是跨年的，你说计入营业外收入，而不是贷方计入利润分配未分配利润呀

你好，你也可以用利润分配来做。

因为你这个利润分配50，需要交所得税， 其他的不需要调整

哦，你认为哪个更好呀，是营业外收入是吗

要做营业外收入就可以的。

好的 谢谢谢谢谢谢 辛苦了