老师 我们小规模商业管理公司收商户网费计入其他业务收入，然后再支付给电信公司 ，收商户的，还有支付给电信公司的都有开发票分别怎么做账？

老师 第二笔相当于结转网费的其他业务成本？还是另外还要做一笔结转其他业务成本阿？

第二笔相当于结转网费的其他业务成本

哦哦 好的 老师那我公司这种性质 收租金、物业费、水电结转都是一样的做法？

是的，都是类似的做法

老师 我们的物业管理费成本就是些我们公司的人工管理，不能直接计入管理费用——工资里面，不计入主营业务成本？

最好是直接做主营业务成本

计入管理费用了 有什么不好的影响？

同学，用的科目不准确

管理目前就是些保洁阿姨打扫商场，保安巡场，是不是把保安、保洁他们的工资单独从工资表里抽出来不计入管理费用-工资 而是计入主营业务成本？

是的，你的理解是正确的

怎么结转 分录怎么写？

借主营业务成本  贷应付职工薪酬

老师 应付职工薪酬 怎么冲贷方？不会一直挂着把