请问老师，1-3月利润总额是11万多，要交2900多企业所得税，但第二第三季度是淡季利润肯定是负数，那现在交了所得税后面如果是负数怎么办

你好，只要你做了汇算清交，可以弥补亏损，即使有盈利也不需要缴纳的。

第一季度能弥补亏损，如果你已经弥补了亏损不需要缴

老师怎么弥补

利润总额减去之前年度的亏损，你之前年度亏损了多少？看你弥补亏损明细表最后一行最后一列。亏损明细表，这个是在企业所得税年报里面的。

但现在年报还没报

你们当地退税好退吗？因为有些地方税务局退税的时候需要查账。

老师，那您说应该怎么做

是先把汇算清缴报了，企业所得税季报数字才能带出来吧

你好，你就看你当地退税好退吗？如果好退的话，你就正常交税，次年汇算清缴申请退税，如果不好退的话，你暂估一个费用，先别缴纳所得税不就可以啦。在第二季度红冲。

老师那暂估费用要做账吗

需要做账的，借财务费用，贷其他应付款，或者是你自己做其他的。

老师，这季利润是11万多，那暂估费用可以做电梯保养费了，要做成本了

你好，成本不要动。你成本动了的话，你的成本一增加万亿，收入小于你的成本，怎么解释啊。

老师，那做管理费用个行啊

利润11万多，要做财务费用太大了吧

老师，个能暂估水电费和工资啊

你好，你预缴的时候没有多抵扣就可以的，你不管做到哪个里面，你只要能降低你的利润就可以的，你自己决定吧。

老师，是小规模纳税人没有抵扣的，如果暂估电费是11万，到时电费要没有11万怎么做

你好，第二季度让你红冲了不是吗？ 在第二季度红冲。已读 2022-04-04 10:00

本来不就是虚增的嘛，为了降低你的利润，然后你在第二季度本来就是亏损的，你红冲这个也不影响。

好的，谢谢老师了