今年1月份资产负债表体现开发支出余额是负数,怎么回事 余额是去年12月份调整的两笔研发支出
你好 说明你账务处理出错了，这个不能低于0的。你调整的时候多调整了
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老师， 今年新建账套，把上年度科目余额录进去，出来的资产负债表和12月份的数据一样，利润表是没有数据的吗？
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今年1月份资产负债表体现开发支出余额是负数,怎么回事 余额是去年12月份调整的两笔研发支出
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资产负债表上的应付职工薪酬 有余额，意思是我计提还没发放的工资，年度汇算清缴，必须要发在去年12月底发放完，余额才能是0 对吗，那我今年1-5月之间发的，12月资产负债表还是体现有余额啊
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老师，我们6月份以前年度损益调整余额是-600，调了一笔22年计提的交通费，那6月份的资产负债表里面需要修改哪两个数据，怎么修改
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老师好。我是参公事业单位，执行的是行政单位会计，今天结账，发现12月月份结账的话，会计报表是平衡的，收入费用表的本期盈余是-1152，和资产负债表的本期盈余-1152一样，是负数。然后我年度结转后，再结年度账时，发现资产负债表的“负债+所有者权益合计”的期末余额数不等于资产合计期末余额，而且还比资产合计数多了+1152，这个数正是本期盈余－1152的反数请问什么原因，我该怎么调。是不是预算会计结转后还要调到财务会计账上，叫什么差异调整?
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老师你好，我公司企业所得税年报的时候，有异地预缴企业所得税，去年预缴了6001元，今年汇算清缴的时候必须退其中的40%，我本来想调增利润，不想退了，但是系统出来的金额是必须先交了这40%，让后再让我退税，异地预缴企业所得税每年都这样吗
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您好老师，这样，我在人力资源公司上班，现在和甲方有签约合同价款是100万的劳务合同，按13个点收服务费，现在我们在结算的时候，甲方会计说我们重复收费，他说100万是含税的，计算服务费的时候要价税分离，按分离后的计算服务费，说审计说的，我就奇怪了，审计不是应该按合同价格来核算吗？！而且我们是按100万来开票的啊，缴纳印花税的时候也是按合同价格来计算缴纳的呀！怎么到最后计算服务费要把合同价格价税分离后计算，不存在重复收费啊，审计不是按合同金额和票据来审计的呀，是吧，我都无语了，我就问问老师，我要怎么说
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有没有注册公司的讲解
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老师，我想问一个问题，就是我老板在这2026年三月份开始让我去补2025年第三季度的增值税，当时还是小规模纳税人要补缴450多万的收入，但是是电商收入是要免税申报的，然后第四季度也要补报400多万的收入也按照小规模的标准去补的，但是呢，我在补的过程中他就跳出来说要选择按照小规模纳税人继续申报，还是要登记为一般纳税人我选择登记成为一般纳税人生效日期是从2026年1月1日开始的，但是我2025年第三季度跟第四季度的增值税还没有补报完，我这样的话会被需要补缴13%的增值税吗？在深圳这边，我怕如果突然要不叫的话，老板受不了会不会被要求赔偿税款。
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老师有软件开发模版合同吗
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老师 我去年一共发生研发费用83000 今年1月份资产负债表体现开发支出-73000
今年1月份没发生研发费用
你看一下是不是有结转研发支出这个科目，你查一下明细账
老师 当时我做了一笔调整的分录 然后就没做别的了 这个调整的分录是我按结转的思路做的
老师 正常研发支出的账务处理应该是什么样的 我在去年做研发支出时候 借方 是成本类科目里的研发支出 贷方 银行存款 然后做了一个借方 管理费用 贷方研发支出 别的没做 这样对吗
你第一个分录就从研发支出科目转出了8万多啊
我直接在一项里转的
是的，你直接在一项里转的. 你具体的问题是什么？
老师 不知道该怎么调整了 我冲红这个分录 然后分项结转 我1月份的资产负债表的开发支出就能为0吗
你第一个分录最多只能填写7万啊，你按照8万，肯定是负数的