今年1月份资产负债表体现开发支出余额是负数,怎么回事 余额是去年12月份调整的两笔研发支出
你好 说明你账务处理出错了，这个不能低于0的。你调整的时候多调整了
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老师， 今年新建账套，把上年度科目余额录进去，出来的资产负债表和12月份的数据一样，利润表是没有数据的吗？
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今年1月份资产负债表体现开发支出余额是负数,怎么回事 余额是去年12月份调整的两笔研发支出
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资产负债表上的应付职工薪酬 有余额，意思是我计提还没发放的工资，年度汇算清缴，必须要发在去年12月底发放完，余额才能是0 对吗，那我今年1-5月之间发的，12月资产负债表还是体现有余额啊
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老师，我们6月份以前年度损益调整余额是-600，调了一笔22年计提的交通费，那6月份的资产负债表里面需要修改哪两个数据，怎么修改
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老师好。我是参公事业单位，执行的是行政单位会计，今天结账，发现12月月份结账的话，会计报表是平衡的，收入费用表的本期盈余是-1152，和资产负债表的本期盈余-1152一样，是负数。然后我年度结转后，再结年度账时，发现资产负债表的“负债+所有者权益合计”的期末余额数不等于资产合计期末余额，而且还比资产合计数多了+1152，这个数正是本期盈余－1152的反数请问什么原因，我该怎么调。是不是预算会计结转后还要调到财务会计账上，叫什么差异调整?
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老师 我去年一共发生研发费用83000 今年1月份资产负债表体现开发支出-73000
今年1月份没发生研发费用
你看一下是不是有结转研发支出这个科目，你查一下明细账
老师 当时我做了一笔调整的分录 然后就没做别的了 这个调整的分录是我按结转的思路做的
老师 正常研发支出的账务处理应该是什么样的 我在去年做研发支出时候 借方 是成本类科目里的研发支出 贷方 银行存款 然后做了一个借方 管理费用 贷方研发支出 别的没做 这样对吗
你第一个分录就从研发支出科目转出了8万多啊
我直接在一项里转的
是的，你直接在一项里转的. 你具体的问题是什么？
老师 不知道该怎么调整了 我冲红这个分录 然后分项结转 我1月份的资产负债表的开发支出就能为0吗
你第一个分录最多只能填写7万啊，你按照8万，肯定是负数的