老师，企业所得税季度申报表上面的资产总额（季度初，季度末）与资产负债表有什么关系？

就是根据资产负债表的资产填列的对吗？

是的没错，一般是这样的

老师，第三个季度利润是-6800，第四个季度利润是-600，说明什么问题？

说明利润亏损减亏了，有好转的意思

那这有了6200的收入，这部分需要缴纳税吗

是的没错，一般是这样的，增值税是留转税附回也一般是要交的

平台规定一题一问，如是原问题还不明白，可以继续提问，直到您明白为止，如还新问题请五星好评后另行提问。老师将为您继续服务，谢谢！

老师，针对6200需要缴纳什么税呢？可是利润依然是负数

流转税有销售就要交的，是增值税销项-进项

这是2021年第四季度的报表，已经按申报了增值税，怎么弥补呢？

可以去税务大厅进行更新申报的

金额不大也可申报在本期

就是从-6800到-600这个过程的收入6200，怎么报到本期呢？这个是跨了年的

那就只能去大厅变更申报了

如果不处理会怎么呢？

被发现可能被罚款加收滞纳金

现在小区封控，去不了大厅，怎么处理才好？

增值税季度不超过30万是免交的

免税到时可以去时更正申报就可以了

老师，那现在这种情况该怎么办呢