老师，您好！2021年4季度的所得税没有计提已在1月份缴费，本月才补计提并结转到利润分配，由于没有结转到本年利润，现在本年利润余额和利润表余额相差所得税费用的金额。怎么办？

我是补计提在1月份

可以现在补计提在1月份吗？1月份也算补计提吧？

嗯，你不提的一月份就可以，

额，本年利润余额和利润表余额还是不一致，您能详述吗？

因为你一开始计提的时候，咱是直接寄到利润分配未分配利润里面了，所以就会导致你的当期利润的加上期初的未分配利润，不等于你期末的未分配利润。

需要先结转所得税到本年利润吗？

你没办法结转到本年利润里面，因为已经跨年了，要么就按第一个办法，结转到的利润分配，未分配利润里面，要么就按我说的那个办法，直接当期计提，当期发放。

我已结转到未分配利润了，现在这个本年利润余额和利润表余额不一致，不要紧是吗？

老师麻烦您回复哈

按说是不要紧的，但是就怕你不习惯。

以后利润表每个月的余额都会对不上是吗？

老师，是就这个余额对不上的问题，别的没影响是吗？

如果是的话，那太感谢您了，谢谢您！

不会，他不会对不上，他只是你资产负债表里的那个未分配利润，看着有点别扭。

十分感谢！