去年第四季度的税费忘记计提了，现在要怎么做

分录怎么做呢？

请问大概多少金额 是企业所得税吗

企业所得税，增值税，附加税，六千多

您增值税是一般纳税人还是小规模纳税人？ 当时确认收入分录怎么写的？

小规模，确认收入借银存，贷主营收入，应交税费-增值税

那增值税这里不是计提了么 怎么还有计提？ 缴纳直接写分录就好了啊 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款 其他税费 金额不大 可以跟去年计提一样的写分录 计入当期损益

就是附加税、企业所得税这个，不是要经过年度损益调整？

金额不大 可以不经过年度损益调 直接用税金及附加科目

那如果去年12月份当月做分录的时候没有把收入和税分开的，但是在季度申报时是按总收入填报的，已经缴纳税费了，造成计提的税比交的税要少，这种情况怎么处理？补提？

造成计提的税比交的税要少 这种情况要补计提

是把金额从收入里面扣减出来补提吧，

是把金额从收入里面扣减出来补提 对的

在1月份做:借:主营业务收入，贷应交税费-增值税，然后再做补提所得税，附加税的分录是吗，借税金及附加，贷应交税费

贷 主营业务收入 贷方红字 贷 应交税费-应交增值税贷方蓝字 计提附加税对的

那借方用哪个科目？

借方不要科目 贷方一正一负就好咯

那如果2021年是定期定额的话，2022年查账的，定期定额和查账不是分开的吗？数据是不能留下来抵扣的，那这些数据还需要改吗？