演示账套

老师你好！我去年借出去的工资25000元，挂个人借款了，我现在要做成工资怎么做凭证呢

2022-04-06 20:00

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-04-06 20:01

你好，根据你的描述，现在的分录是借：应付职工薪酬—工资，贷：其他应收款

快账用户5546 追问 2022-04-06 20:16

第一次做的凭证是借：其他应收款，代：银行存款现在做的凭证是借：管理费用-工资，代：其他应收款，这样做对吗

齐红老师解答 2022-04-06 20:17

你好，你单位的工资是不需要做计提分录的吗

快账用户5546 追问 2022-04-06 20:17

那怎么做呢

齐红老师解答 2022-04-06 20:19

你好去年借出去的工资25000元，借：其他应收款，贷：银行存款计提工资的时候，借：管理费用等科目，贷：应付职工薪酬—工资现在要做成工资，借：应付职工薪酬—工资，贷：其他应收款

快账用户5546 追问 2022-04-06 20:22

我们是非营利性组织的，会计科目里面没有应付职工薪酬，怎么办呢

齐红老师解答 2022-04-06 20:23

你好，有应付工资科目吗

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