老师，请问我一季度外进证预缴了21000的所得税，本季度计提13000的所得税，抵减分录怎么做？
你好，应该缴纳多少的？
-
Q
老师，123季度亏损4季度盈利，，因为异地施工，预缴了企业所得税，请问4季度怎么处理这个预缴的所得税，应该做什么分录？
-
Q
老师，请问下12月预交了跨区域预交的的企业所得税，在第四季度预缴企业所得税的时候抵减了预缴跨区域所得税，分录怎么做？
-
Q
老师，请问我一季度外进证预缴了21000的所得税，本季度计提13000的所得税，抵减分录怎么做？
-
Q
你好 请问 22年第四季度的所得税没计提 1季度我补提企业所得税 并缴纳 该怎么做分录
-
Q
老师，请问企业所得税计提第一季度盈利，并且缴纳的第一季度所得税比计提数要多，现在第二季度亏损，请问所得税如何做会计分录？
热门问答 更多>
-
老师您好，想咨询一个pcma问题。燃料费用是制造费用吗，是直接费用还是间接费用？生产车间一般消耗性材料费用是间接费用吗？怎么区别直接费用和间接费用？
-
企业会计准则，2024年多计提的工资电费，现在发现，可以直接入未分配利润吗，还是要通过以前年度调整，因为入了以前年度调整也要转入未分配利润，为什么不直接入未分配利润
-
老师好，自己开车下乡，填差旅费单子只填了起点和终点没有填回来的，这样可以吗？
-
请教一下现在货代工作主要做哪些，规模小外贸企业，我看我能兼任否
-
老师您好，我想问下我去年或者前年做了个库存商品，一直没结转，今年想结转可以吗？
-
老师，个税零申报是指这个月没有工资吗
-
董孝彬老师，跨年更正申报增值税和企业所得税会很麻烦吗？如果没有产生税费的话跨年更正申报增值税和企业所得税是不是就没那么麻烦？
-
小微企业，一般纳税人，主营业务是销售电气设备包安装，混合销售，劳务已经并入产品报价中，一个合同。这种行业的毛利率多少合适，不会预警
-
老师，公司找货代公司合作，产生的拖车费发票开什么名称，是经纪代理服务还是道路运输还是物流辅助服务？
-
奖金39万，怎么申报，直接对公户取了，39万现金发，
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
应缴13000，我想知道预缴时的分录和抵减的分录，请指导
借所得税费用贷应交税费企业所得税13000。
预缴的借应交税费、企业所得税贷银行存款21000应交税费抵扣了。
我预缴时借:所得税费用，贷银行存款，对面吗？
不对的。借应交税费应交所得税，贷银行存款。
谢谢老师，明白了！那我多缴的部分报表体现不出来出来了
应交税费应交所得税借方有余额，表示多交
好的，还要请问下老师，外经证预缴的所得税我是不是需在会计年度内做平？如果退税税务会不会查账？
你多交了的税款，可以留着以后抵扣。
好的，谢谢老师！
不用客气，工作愉快。