老师 申报增量留底退税 提醒有这个文件是什么意思

 是不是申报增量留底退税了？

看该截图内容，是税局已经收到退税申请，现在回执

是的 老师

要求补正相关资料。看下是否已经退回申请了

老师 有这份文件 是申请通过了吗

老师 科目余额表应付账款 贷方余额 是等于 资产负债表 应付账款期末余额减去 预付账款期末余额吗

看通知内容，是审核通过了

资产负债表上可以往来重分类

科目余额表应付账款 贷方余额 是等于 资产负债表 应付账款期末余额减去 预付账款期末余额吗 不一定会相等，这二者没有必然联系。

应付期末余额=期初%2B贷方发生额-借方发生额

资产负债表应付账款=科目余额表应付账款贷方余额%2B科目余额表预付账款贷方余额

我现在 资产负债表 应付账款期末余额＝科目余额表 应付账款贷方金额+资产负债表预付账款金额

资产负债表应付账款=科目余额表应付账款贷方余额%2B科目余额表预付账款贷方余额 是加号 看下，是否满足这个等式

不满足 科目余额表没有 预付账款科目

财务软件做的 不知道怎么回事

科目余额表没有 预付账款科目。也没有通过预付账款，但资产负债表上预付账款上有数据了?

老师表述的没有错误吧

是的 老师 去年资产负债表预付账款没有数额 2022年 多了预付账款 导致今年 资产负债表 年初余额不等于去年资产负债表期末余额

可能是做了往来重分类

那现在怎么办

资产负债表预付账款=科目余额表应付账款借方余额%2B科目余额表预付账款借方余额

这个是正常的。重分类导致的。没关系

申报时，期初仍然按去年12月的期末余额。保持前后一致

科目余额表 合计数 不等于资产负债表数额 是错的吗

科目余额表 合计数 不等于资产负债表数额 不是错的

只要资产负债表是平衡的，就没问题

平衡的 太谢谢老师了