演示账套

老师，汇算清缴105050表中职工薪金支出填写科目余额表应付职工薪酬借方数吗？我的工资一部分在管理费用-工资，还有一部分在主营业务成本-工资，两部分的合计数对吗

2022-04-12 08:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-04-12 08:26

账载金额填写应付职工薪酬贷方发生额合计实际金额和税收金额看应付职工薪酬借方发生额合计是的是所有的工资

快账用户3790 追问 2022-04-12 09:00

老师2021年的利润总额601280.58，实际缴纳所得税15032.01（按照优惠后2.5%）缴纳，现在汇算清缴减免的所得税135288.14如何填写？107040里面不让填

齐红老师解答 2022-04-12 09:04

你们单位符合小型微利企业吗？107040，这个是填写小型微利企业的。

齐红老师解答 2022-04-12 09:04

如果你不确定是不是的话，看你的主表小型微利企业那里写的是佛还是是。

齐红老师解答 2022-04-12 09:04

否还是是刚才打错了

快账用户3790 追问 2022-04-12 09:06

是小型微利企业呀，收入一共60多万

齐红老师解答 2022-04-12 09:09

小型微利企业不是根据收入来的。资产五千万以内，人数300人以内，利润300万以内。

齐红老师解答 2022-04-12 09:09

图你的主表看一下的。

快账用户3790 追问 2022-04-12 09:18

全年季度平均人数5人，资产总额11.39，全年收入60多万

齐红老师解答 2022-04-12 09:20

是你企业所得税年报的主表，看一下。

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